? ? ? 最近這兩天一直在糾結(jié)這個(gè)理財(cái)險(xiǎn)的事纬霞，以前學(xué)習(xí)的知識(shí)又有所健忘凌埂，因此特別寫(xiě)下這篇文章作為對(duì)自己知識(shí)的一個(gè)重新認(rèn)識(shí)及鞏固。

一诗芜、關(guān)于夫妻共同財(cái)產(chǎn)的認(rèn)定

以下為原文:

《第八次全國(guó)法院民事商事審判工作會(huì)議紀(jì)要》

關(guān)于夫妻共同財(cái)產(chǎn)認(rèn)定問(wèn)題

? ? ? 夫妻婚姻關(guān)系存續(xù)期間以夫妻共同財(cái)產(chǎn)投保瞳抓，投被保人同一方，離婚時(shí)處于保險(xiǎn)期內(nèi)绢陌，投保人不愿意繼續(xù)投保的挨下，保險(xiǎn)人退還的保險(xiǎn)單現(xiàn)金價(jià)值部分應(yīng)按夫妻共同財(cái)產(chǎn)處理，離婚時(shí)投保人選擇繼續(xù)投保的脐湾，投保人應(yīng)當(dāng)支付保險(xiǎn)單的現(xiàn)金價(jià)值一半給另一方臭笆。

? ? ? 夫妻婚姻關(guān)系存續(xù)期間，夫妻一方作為被保險(xiǎn)人依據(jù)意外傷害保險(xiǎn)合同秤掌、健康保險(xiǎn)合同獲得的具有人身性質(zhì)的保險(xiǎn)金愁铺，或者夫妻一方作為受益人依據(jù)以死亡為給付條件的人壽保險(xiǎn)合同獲得的保險(xiǎn)金，宜認(rèn)定為個(gè)人財(cái)產(chǎn)闻鉴，但雙方另有約定的除外茵乱。

? ? ? 夫妻婚姻關(guān)系存續(xù)期間，夫妻一方依據(jù)以生存到一定年齡為給付條件的具有現(xiàn)金價(jià)值的保險(xiǎn)合同獲得的保險(xiǎn)金孟岛，宜認(rèn)定為夫妻共同財(cái)產(chǎn)瓶竭，但雙方另有約定的除外。

? ? ? 夫妻一方就其婚前個(gè)人財(cái)產(chǎn)在婚前或婚姻關(guān)系存續(xù)期間投保渠羞，婚姻關(guān)系存續(xù)期間斤贰，因該財(cái)產(chǎn)損壞或滅失獲得的保險(xiǎn)金，除另有規(guī)定次询，認(rèn)定為個(gè)人財(cái)產(chǎn)荧恍。

我之看法:簡(jiǎn)單點(diǎn)說(shuō)如果夫妻雙方?jīng)]有事先約定的，那意外傷害屯吊、健康險(xiǎn)送巡、作為受益人以死亡為給付條件的，賠付的保險(xiǎn)金屬個(gè)人財(cái)產(chǎn)盒卸。

二骗爆、關(guān)于遺產(chǎn)稅

? ? ? 我國(guó)尚未推出《遺產(chǎn)稅》，但根據(jù)世界各國(guó)關(guān)于遺產(chǎn)稅的普通規(guī)則蔽介，以死亡作為給付條件的保險(xiǎn)金是可以免交遺產(chǎn)稅的淮腾。我國(guó)在2004年曾向全社會(huì)公布遺產(chǎn)稅條例的征求意見(jiàn)稿糟需，其中也將人壽保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金作為免交遺產(chǎn)稅的項(xiàng)目。

? ? ? 有律師認(rèn)為參考國(guó)際通行的規(guī)則谷朝，“人壽保險(xiǎn)”應(yīng)定義為“以死亡作為給付條件的保險(xiǎn)金”洲押。不排除正式推出遺產(chǎn)稅時(shí)，對(duì)保單進(jìn)行避稅限制圆凰。但是杈帐，對(duì)于并非以死亡作為給付條件，但以其他人作為受益人的保單专钉，理應(yīng)視為一種提前贈(zèng)與挑童，則對(duì)于在遺產(chǎn)稅推出前購(gòu)買(mǎi)的此類(lèi)保單，不應(yīng)當(dāng)適用遺產(chǎn)稅跃须。

所以站叼，指定受益人很重要。

三菇民、什么保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金可以不用于償債尽楔，不用于離婚分割？

? ? ? 具有人身屬性的人壽保險(xiǎn)第练，具有避債免稅的功能阔馋。

? ? ? 人身屬性:別人不具備的屬性，獨(dú)屬于本人特有的;類(lèi)似意外傷殘娇掏、疾病等呕寝。

? ? ? 人身保險(xiǎn)分為幾類(lèi):人壽保險(xiǎn)、意外險(xiǎn)和健康險(xiǎn)婴梧。意外險(xiǎn)和健康險(xiǎn)的人身屬性較強(qiáng)下梢，而人壽保險(xiǎn)的人身性則要根據(jù)保險(xiǎn)的品種加以甄別，純粹以投資塞蹭、分紅孽江、養(yǎng)老為特點(diǎn)的保險(xiǎn)，投連險(xiǎn)浮还、萬(wàn)能險(xiǎn)的投資帳戶(hù)以及分紅險(xiǎn)的紅利竟坛，都具有極強(qiáng)的理財(cái)功能闽巩，與人身屬性無(wú)關(guān)钧舌，不具有對(duì)抗債權(quán)的效果。因此保險(xiǎn)的投資帳戶(hù)價(jià)值不屬于法律保護(hù)范圍涎跨。

? ? ? 綜上三點(diǎn)所述洼冻，如果要將財(cái)富傳承給下一代有兩種方式:

? ? ? 一種購(gòu)買(mǎi)理財(cái)型產(chǎn)品，指定受益人且受益人與投保人非夫妻關(guān)系隅很，則可以視為提前贈(zèng)與撞牢。

? ? ? 另一種是購(gòu)買(mǎi)高保額的終身壽險(xiǎn)（即以死亡為給付條件的保險(xiǎn)），指定受益人。

? ? ? 如果要避債屋彪，請(qǐng)選擇以死亡為給付條件的保險(xiǎn)所宰，因?yàn)槔碡?cái)型的保險(xiǎn)的投資帳戶(hù)不受法律保護(hù)，不具備對(duì)抗債權(quán)的效果畜挥。

? ? ? 如果想要離婚不分仔粥，那請(qǐng)一定要投保具有人身屬性的險(xiǎn)種！

? ? ? 終于將這些個(gè)信息整合在一起了蟹但，以后將不糾結(jié)了躯泰，針對(duì)不同的問(wèn)題就有不同的回答，不記得就來(lái)翻翻這文章就解決了华糖。

? ? ? 尤其是保監(jiān)會(huì)發(fā)部134號(hào)文之后麦向，萬(wàn)能險(xiǎn)在10月1日后全面退市，投連險(xiǎn)又早就沒(méi)有了客叉，所以以后給客戶(hù)選擇的時(shí)候也會(huì)更清晰明了诵竭。