4月19日上海沃施園藝股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“沃施股份”）發(fā)布《中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政許可項(xiàng)目審查一次反饋意見(jiàn)通知書(shū)》 之反饋意見(jiàn)回復(fù)的公告
此次交易共分兩部分，一臂外、支付現(xiàn)金購(gòu)買中海沃邦27.20%股權(quán)粤蝎，二真仲、發(fā)行股份并募集配套資金購(gòu)買中海沃邦21.68%的股權(quán)。
截止目前初澎，沃施股份已支付現(xiàn)金購(gòu)買中海沃邦27.20%股權(quán)秸应，已經(jīng)公司2018年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)，目前已完成股權(quán)過(guò)戶碑宴。
而沃施股份發(fā)行股份并募集配套資金購(gòu)買中海沃邦21.68%的股權(quán)的計(jì)劃分為三部分软啼。
（1）發(fā)行股份購(gòu)買山西匯景、山西瑞隆延柠、博睿天晟直接持有的中海沃邦6.58%股權(quán)公祸挪。支付的交易對(duì)價(jià)為2.96億元，股票發(fā)行價(jià)格為30.03元/股贞间。
（2）發(fā)行股份購(gòu)買於彩君贿条、桑康喬增热、許吉亭間接持有的中海沃邦8.52%股權(quán)整以。交易對(duì)價(jià)為3.83億元，股票發(fā)行價(jià)格為30.03元/股峻仇。
（3）沃施股份擬向不超過(guò)5名特定投資者非公開(kāi)發(fā)行股票募集配套資金總額不超過(guò)2.96億元公黑，用于購(gòu)買山西匯景、山西瑞隆摄咆、博睿天晟直接持有的中海沃邦6.58%股權(quán)凡蚜。本次募集配套資金的股票發(fā)行的定價(jià)基準(zhǔn)日為發(fā)行期首日，定價(jià)原則為：發(fā)行價(jià)格不低于發(fā)行期首日前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)的90%吭从，或不低于發(fā)行期首日前1個(gè)交易日公司股票均價(jià)的90%朝蜘。
本次交易完成后沃施股份將獲得中海沃邦48.88%的股權(quán)，進(jìn)而控制中海沃邦50.36%的股權(quán)影锈。
沃施股份是一家以園藝用品的研發(fā)芹务、生產(chǎn)和銷售為主蝉绷，兼顧園藝設(shè)計(jì)、工程施工和綠化養(yǎng)護(hù)等業(yè)務(wù)的綜合服務(wù)提供商枣抱。而本次交易完成后熔吗，沃施股份將逐步整合中海沃邦的陸上天然氣開(kāi)采業(yè)務(wù)與相關(guān)技術(shù)，完成業(yè)務(wù)跨界佳晶。雖然沃施股份在方案中表示桅狠，公司管理層看好園藝相關(guān)行業(yè)的發(fā)展前景，仍將繼續(xù)大力發(fā)展園藝相關(guān)業(yè)務(wù)公司將繼續(xù)根植園藝用品行業(yè)轿秧，維持公司現(xiàn)有行業(yè)地位中跌。但《號(hào)外財(cái)經(jīng)》注意到，早在沃施股份上市前公司的凈利潤(rùn)就已處于下滑趨勢(shì)菇篡，而上市后公司盈利能力更是一落千丈漩符。
，中海沃邦的毛利率遠(yuǎn)高于行業(yè)均值驱还，同時(shí)公司凈利潤(rùn)在2015年至2016年均實(shí)現(xiàn)了翻倍式增長(zhǎng)嗜暴，未來(lái)中海沃邦能否在維持高速長(zhǎng)的情況向依舊保持超高毛利存在很大不確定性
此外，根據(jù)東洲評(píng)估 2018 年 2 月 5 日出具的《評(píng)估報(bào)告》：截至評(píng)估基準(zhǔn)日2017年12月31日议蟆，中海沃邦股東權(quán)益的賬面值為11.25億元闷沥，評(píng)估值 41.60億元，評(píng)估增值30.35億元咐容，增值率269.70%舆逃。可見(jiàn)收購(gòu)?fù)瓿珊笪质┕煞葙~面將形成巨額商譽(yù)戳粒，而這也為公司未來(lái)業(yè)績(jī)埋下巨大隱患
