?理財規(guī)劃是指運用科學(xué)的方法和特定的程序為客戶制定切合實際鞭光、具有可操作性的包括現(xiàn)金規(guī)劃吏廉、消費支出規(guī)劃、教育規(guī)劃惰许、風(fēng)險管理與保險規(guī)劃席覆、稅收籌劃、投資規(guī)劃啡省、退休養(yǎng)老規(guī)劃娜睛、財產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃等方面或綜合性的方案髓霞，不斷提高生活品質(zhì)，最終達(dá)到終生的財務(wù)安全畦戒、自主和自由的過程方库。
??? 理財規(guī)劃的核心是平衡現(xiàn)在與未來的收支，是綜合性的金融行為而投資的核心是通過合理合法的金融工具在風(fēng)險可控的情況下或許更多的回報障斋，是為家庭建立一個獨立纵潦、安全、自由的財務(wù)生活體系垃环，以實現(xiàn)個人人生/家庭各階段的目標(biāo)和夢想邀层，達(dá)到財務(wù)自由境界的過程！
??? 理財規(guī)劃又可分為公司理財規(guī)劃和個人理財規(guī)劃遂庄。
??? 公司理財規(guī)劃是指企業(yè)為了寥院、達(dá)到既定的戰(zhàn)略目標(biāo)而制定的、一系列相互協(xié)調(diào)的計劃和決策方案涛目，包括投資決策秸谢、融資決策、成本管理霹肝、現(xiàn)金流管理等估蹄。
個人理財規(guī)劃又稱私人理財規(guī)劃，則是指個人或家庭根據(jù)家庭客觀情況和財務(wù)資源(包括存量和增量預(yù)期)而制定的旨在實現(xiàn)人生各階段目標(biāo)的沫换，一系列互相協(xié)調(diào)的計劃臭蚁，包括職業(yè)規(guī)劃、房產(chǎn)規(guī)劃讯赏、子女教育規(guī)劃垮兑、退休規(guī)劃等。
理財和規(guī)劃與生活息息相關(guān)待逞，貫穿生命的始終甥角。本次主要介紹個人和家庭財產(chǎn)規(guī)劃。
一识樱、財產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃
??? 什么是財產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃?
? 財產(chǎn)分配規(guī)劃? 一般指為了將家庭財產(chǎn)在家庭成員之間進(jìn)行合理分配而制定的財務(wù)計劃。財產(chǎn)分配規(guī)劃是針對夫妻財產(chǎn)而言的震束，是對婚姻關(guān)系存續(xù)期間雙方的財產(chǎn)關(guān)系進(jìn)行調(diào)整怜庸，因此財產(chǎn)分配規(guī)劃也稱為夫妻財產(chǎn)分配規(guī)劃。
?? 財產(chǎn)傳承規(guī)劃? 是為了保證家庭財產(chǎn)實現(xiàn)代際相傳垢村、安全讓渡而設(shè)計的財務(wù)方案割疾，也就是通常所說的遺產(chǎn)規(guī)劃，是當(dāng)事人在其健在時通過選擇遺產(chǎn)管理工具和制定遺產(chǎn)分配方案嘉栓，將擁有或控制的各種資產(chǎn)或負(fù)債進(jìn)行安排宏榕，確保在自己去世或喪失行為能力時能夠?qū)崿F(xiàn)一定的目標(biāo)拓诸，是從財務(wù)的角度對個人一生財產(chǎn)進(jìn)行的整體規(guī)劃。
? 人的一生會經(jīng)歷許多財產(chǎn)麻昼，年少時父母親人贈與的奠支，步入社會后努力打拼所掙，生活持續(xù)中的流逝或存留抚芦，部分轉(zhuǎn)化為固定資產(chǎn)倍谜，房子、店鋪叉抡；部分轉(zhuǎn)化為股權(quán)尔崔、期權(quán)；部分轉(zhuǎn)化為保單褥民、成為資產(chǎn)傳承的契約季春；還有部分一直在家庭成員中流轉(zhuǎn)；無論是哪部分資產(chǎn)消返，隨著承載人的離開或家庭分裂而被拆分成兩份或多份鹤盒；然而在資產(chǎn)拆分過程中，繼承人之間反目成仇侦副、大打出手侦锯；非繼承人的橫向掠奪，詭計百出秦驯，比比皆是尺碰。電視劇場里有的，生活中全有译隘∏浊牛看盡人生百態(tài)，如是財產(chǎn)分配和傳承規(guī)劃就顯得尤為重要了固耘。
???? 首先题篷，介紹財所產(chǎn)存在的風(fēng)險。
（一）厅目、風(fēng)險概覽
? 財產(chǎn)會因為婚變而發(fā)生分割番枚，會因為投資代持帶來資產(chǎn)損失，也會因為公司經(jīng)營時發(fā)生侵權(quán)賠償损敷，更會因為子女繼承后揮霍導(dǎo)致財產(chǎn)殆盡等等等等葫笼。
? 1、婚姻風(fēng)險
??? 您的身邊是否有家人拗馒、親戚路星、同學(xué)、同事诱桂、朋友洋丐、戰(zhàn)友因財產(chǎn)分割而發(fā)生紛爭呢呈昔？如果有發(fā)生紛爭，是否能弄明白財產(chǎn)分割的法則友绝？如果懂堤尾，可以避免在以后發(fā)生財產(chǎn)糾結(jié)和糾葛？
?? 據(jù)統(tǒng)計九榔，2010-2015年哀峻，中國社會離婚率從0.2%上升到了0.279%，婚姻變動風(fēng)險大幅增加哲泊，也為家庭財產(chǎn)分割帶來了更多的不確定性剩蟀。
? ?曾經(jīng)有“天價”離婚案，有龍湖地產(chǎn)吳亞軍200億港元的資產(chǎn)分割切威；神開股份顧正離婚超3億元股權(quán)分割育特；還有被稱為A股史上最高分手費：昆侖萬維集團(tuán)周亞輝與妻子離婚，分割財產(chǎn)約76億元先朦。這些公司如今資本雄厚缰冤，確也是從成立之初的小公司一步一步走來，拼博奮斗多年才有如今的輝煌喳魏，因為婚姻破裂導(dǎo)致巨大財產(chǎn)分割棉浸。面臨如此巨大的風(fēng)險，提前做好財產(chǎn)規(guī)劃很理要刺彩。
?婚姻法規(guī)定：
《婚姻法》第十七條?? 夫妻在婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的下列財產(chǎn)迷郑，歸夫妻共同所有；
（四）繼承或贈與所得的財產(chǎn)创倔，但本法第十八條第三項歸定的除外嗡害，
《婚姻法》第十八條
有下列情形之一的，為夫妻一方財產(chǎn)畦攘；
（三）遺囑或贈與合同中確定只歸夫妻一方的財產(chǎn)霸妹；
（五）其它應(yīng)當(dāng)歸一方的財產(chǎn)；
??依據(jù)婚姻法知押，凡是夫妻共同財產(chǎn)叹螟，一旦婚姻結(jié)束，需依法分割朗徊。
? 除了婚姻破裂會帶來財產(chǎn)分割外首妖，繼承是否也帶來財產(chǎn)分割的風(fēng)險？
2爷恳、繼承風(fēng)險----財產(chǎn)分流
??? 我們房子、股權(quán)象踊、現(xiàn)金等自當(dāng)是傳承給自己的子女温亲，依據(jù)法律棚壁，真是如此？
?? 這張圖是在沒有任何遺囑的情況下的財產(chǎn)分割架構(gòu)栈虚；依據(jù)法律正確的財產(chǎn)分割袖外，不是思想中所傳統(tǒng)認(rèn)為的父母的財產(chǎn)傳給兒子，兒子的財產(chǎn)傳給他的兒子魂务。傳統(tǒng)觀念沒有變曼验，法律在悄悄的改變了。繼承風(fēng)波粘姜、家產(chǎn)爭奪鬓照，從未斷過。網(wǎng)上新聞孤紧，武漢億萬富豪突然去世豺裆，2任妻子和5個兒子爭奪家產(chǎn)；如果這位富豪能提前將財產(chǎn)合理規(guī)劃号显，這一幕是可以避免臭猜。
?? 遺產(chǎn)稅方案醞釀已久，呼之欲出押蚤，它將是財產(chǎn)分流的另一個風(fēng)險所在蔑歌。
? 名詞解釋，遺產(chǎn)：2011年《遺產(chǎn)稅（草案）》規(guī)定了遺產(chǎn)稅五級超額累計稅率表揽碘。草案第二條規(guī)定：本條例應(yīng)征收遺產(chǎn)稅的遺產(chǎn)包括被繼承人死亡時遺留的全部財產(chǎn)和死亡前五年內(nèi)發(fā)生的贈與遺產(chǎn)次屠。
? 下圖是遺產(chǎn)稅率的草案。
如果有一天钾菊，這個草案正式頒布帅矗，傳承中的財產(chǎn)很大一部分會作為稅收上交國庫。
3煞烫、代持風(fēng)險
?? 財產(chǎn)代持挺常見浑此，常見到公司法人只是一個閑職，或者只是公司的小職員滞详；最為常見的應(yīng)是股份代持凛俱。
? 代持：有些投資者不愿意或不方便公開自己的身份或其它原因，在投資時會選擇一個人作為股權(quán)或股份代人料饥。
? 代持歸納起來分為如下幾種：
??? （1）蒲犬、由職工持股會或工會持股。
“斗取（2）原叮、自然人“代為持股”，即少數(shù)股東通過所謂的“顯名股東”與“隱名股東”簽署“委托投資協(xié)議”，確立代持股關(guān)系奋隶。
±匏汀（3）、“殼公司”持股唯欣，即由自然人股東先成立若干公司嘹吨，再由這些股票公司對實際運營公司投資，自然人股東間接持股境氢。
◇翱健（4）、由信托機(jī)構(gòu)代位持股萍聊。
代持的原因一般有：
∥史摇（1）、不愿意公開身份脐区，比如公務(wù)人員不能夠開展公司經(jīng)驗愈诚。
（2）牛隅、避免經(jīng)營中的關(guān)聯(lián)交易炕柔。
（3）媒佣、規(guī)避國家法律對某些行業(yè)股東持股上限的限制匕累。
?? （4）、公司對股東身份有要求默伍，不符合的人需要其它人代持股欢嘿。
?代持風(fēng)險
??（1）、當(dāng)事人過去世后也糊，代持人的道德風(fēng)險炼蹦，面臨遺產(chǎn)分割風(fēng)險；
? （2）狸剃、代持人婚變掐隐、身故、債務(wù)糾紛殃及代持財產(chǎn)（父母代持時钞馁，通常無代持協(xié)議虑省，可以被視為對父母的贈與）
? （1）代持人死亡或離婚時，其名下的財產(chǎn)有可能涉及到繼承或離婚分割的法律糾紛僧凰；
? （2）當(dāng)代持人出現(xiàn)不能償還債務(wù)時探颈，法院和其它有權(quán)機(jī)關(guān)可以依法查封代持財產(chǎn)并將代持財產(chǎn)用于償還代持人的債務(wù)；
?? 財產(chǎn)傳承人所存在的風(fēng)險训措，代持人均都存在伪节，并且風(fēng)險更大光羞。
4、企業(yè)經(jīng)營連帶責(zé)任風(fēng)險
馬云說過：“生意等于戰(zhàn)場架馋，你可以連續(xù)勝利5年或者更長狞山，但你能保證20年全闷、30年永遠(yuǎn)勝利叉寂；
風(fēng)險一、個人財務(wù)與企業(yè)經(jīng)營有往來总珠，企業(yè)遭遇債務(wù)危機(jī)將由個人或家庭承擔(dān)連帶責(zé)任屏鳍。例如：用企業(yè)資金購買家庭財產(chǎn)，企業(yè)股東分紅時為避稅采取股東借款的方式等局服。
《公司法》規(guī)定钓瞭，一人有限責(zé)任公司的股東不能證明公司賬務(wù)獨立于股東自已的財產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)對公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任淫奔；公司股東濫用公司法人獨立地位和股東有限責(zé)任山涡，逃避債務(wù)，嚴(yán)重?fù)p害公司債權(quán)人利益的唆迁，應(yīng)當(dāng)對公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任鸭丛；
?? 太多公司的法人，家庭公司財務(wù)不分離唐责，混為一團(tuán)鳞溉，當(dāng)公司經(jīng)營不善時，資產(chǎn)無法削離鼠哥，只能用家庭的財產(chǎn)來償還公司債務(wù)熟菲。
風(fēng)險二、企業(yè)融資朴恳，個人或家庭承擔(dān)連帶責(zé)任擔(dān)保抄罕，家庭財富承擔(dān)巨大風(fēng)險。同樣是公司和家庭財務(wù)不分離于颖。
風(fēng)險三呆贿、連環(huán)擔(dān)保，為了從銀行貸到資金恍飘，民企尤其是中小民企采取的我給你擔(dān)保榨崩，你給他擔(dān)保，通過連環(huán)擔(dān)保章母，企業(yè)相互”取暖”的貸款方式母蛛，如果有一個企業(yè)出現(xiàn)問題，整片企業(yè)都受牽連乳怎。
本次個人原因彩郊，下一期續(xù)上其它風(fēng)險內(nèi)容
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