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監(jiān)管要求

在《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)治理指引》（下稱“指引”）第四章的數(shù)據(jù)質(zhì)量控制部分對(duì)指標(biāo)含義拐揭、取數(shù)規(guī)則和監(jiān)管指標(biāo)質(zhì)量有明確的要求：

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第三十條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)業(yè)務(wù)制度應(yīng)當(dāng)充分考慮數(shù)據(jù)質(zhì)量管理需要，涉及指標(biāo)含義清晰明確，取數(shù)規(guī)則統(tǒng)一栏赴，并根據(jù)業(yè)務(wù)變化及時(shí)更新镊辕。

第三十六條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照監(jiān)管要求報(bào)送法人和集團(tuán)的相關(guān)數(shù)據(jù)痛阻，保證同一監(jiān)管指標(biāo)在監(jiān)管報(bào)送與對(duì)外披露之間的一致性菌瘪。如有重大差異，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)解釋說明阱当。

——《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)治理指引》

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《指引》在指標(biāo)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)方面要求銀行明確指標(biāo)含義俏扩，統(tǒng)一取數(shù)規(guī)則，保證監(jiān)管報(bào)送指標(biāo)間一致性弊添，對(duì)指標(biāo)數(shù)據(jù)的數(shù)據(jù)質(zhì)量提出了較高的要求录淡，這對(duì)于銀行來講是一項(xiàng)挑戰(zhàn)。同時(shí)油坝，在《JR/T0137-2017銀行經(jīng)營管理指標(biāo)數(shù)據(jù)元》（以下稱“《指標(biāo)數(shù)據(jù)元》”）中嫉戚，全國金融標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)委員會(huì)明確了銀行經(jīng)營管理指標(biāo)數(shù)據(jù)元的概念刨裆、分類和規(guī)則，并對(duì)指標(biāo)數(shù)據(jù)元的描述做出了要求彼水。

指標(biāo)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)涵

在《指標(biāo)數(shù)據(jù)元》中將指標(biāo)定義為反映銀行經(jīng)營管理在一定時(shí)間和條件下的規(guī)模崔拥、程度极舔、比例凤覆、結(jié)構(gòu)等的概念和數(shù)值。

指標(biāo)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)是為滿足內(nèi)部分析管理需要和外部監(jiān)管要求拆魏，對(duì)基礎(chǔ)類數(shù)據(jù)加工而產(chǎn)生的指標(biāo)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)范盯桦。指標(biāo)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)通過基礎(chǔ)屬性、業(yè)務(wù)屬性渤刃、技術(shù)屬性和管理屬性來描述指標(biāo)數(shù)據(jù)規(guī)范化要求拥峦。例如，在基礎(chǔ)屬性中需要定義標(biāo)準(zhǔn)名稱卖子，明確指標(biāo)分類略号；在業(yè)務(wù)屬性中需要明確指標(biāo)的業(yè)務(wù)含義、業(yè)務(wù)口徑和指標(biāo)維度等洋闽；在技術(shù)屬性中需明確指標(biāo)取數(shù)范圍玄柠、指標(biāo)取數(shù)方式、指標(biāo)條件诫舅、指標(biāo)數(shù)據(jù)類型羽利、長度和精度等。為確保指標(biāo)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)定義的完整與嚴(yán)謹(jǐn)刊懈，我們形成了一整套指標(biāo)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)的信息項(xiàng)屬性架構(gòu)：

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以“撥備覆蓋率”指標(biāo)為例这弧，從數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化的角度來看，首先需要定義其業(yè)務(wù)含義虚汛，以明確其定位和用途匾浪，統(tǒng)一業(yè)務(wù)解釋；同時(shí)通過技術(shù)屬性明確其指標(biāo)技術(shù)口徑和取數(shù)規(guī)則等卷哩，確保指標(biāo)數(shù)據(jù)計(jì)算結(jié)果的一致性蛋辈。這樣，在整個(gè)銀行層面殉疼，統(tǒng)一了“撥備覆蓋率”的業(yè)務(wù)口徑和技術(shù)口徑梯浪，最終確立了其使用規(guī)范。

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由此可見瓢娜，指標(biāo)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)確立的是指標(biāo)數(shù)據(jù)全行層級(jí)統(tǒng)一使用的規(guī)范挂洛，為內(nèi)部數(shù)據(jù)分析應(yīng)用與外部監(jiān)管指標(biāo)報(bào)送提供指導(dǎo)性、規(guī)范性要求眠砾。

銀行指標(biāo)數(shù)據(jù)應(yīng)用和管理中的問題

1. 指標(biāo)口徑不統(tǒng)一 在銀行管理和業(yè)務(wù)活動(dòng)中虏劲，經(jīng)常存在指標(biāo)數(shù)據(jù)的名稱相同，但統(tǒng)計(jì)口徑、計(jì)算方法卻有較大差異的情形柒巫；或者反過來励堡，指標(biāo)數(shù)據(jù)的計(jì)算方式相同，但名稱卻各異堡掏。定義不統(tǒng)一的指標(biāo)會(huì)帶來極大的溝通障礙应结，讓溝通效率降低，甚至“差之毫厘泉唁，謬以千里”鹅龄。
2. 指標(biāo)體系不完整 銀行各部門根據(jù)自身業(yè)務(wù)需求，都有一部分的量化指標(biāo)亭畜，但不夠全面扮休，也缺乏方法論指導(dǎo)，對(duì)于銀行整體數(shù)據(jù)分析應(yīng)用能力提升的指導(dǎo)作用有限拴鸵，且在使用過程中孤立強(qiáng)調(diào)某些指標(biāo)的趨勢玷坠，而忽略綜合分析、長期跟蹤與定期比對(duì)指標(biāo)的重要性劲藐。缺乏整體考量而設(shè)置的指標(biāo)體系八堡，以及錯(cuò)誤的指標(biāo)分析方法，會(huì)產(chǎn)生錯(cuò)誤的分析結(jié)果瘩燥，進(jìn)而影響運(yùn)營層面秕重、產(chǎn)品改進(jìn)方面的決策。
3. 指標(biāo)問題追溯難 指標(biāo)數(shù)據(jù)大多經(jīng)過多重計(jì)算得到厉膀，有些指標(biāo)需要經(jīng)過很長的加工過程才能得出溶耘，如無法追溯指標(biāo)的加工過程，就不知道指標(biāo)所用的數(shù)據(jù)來源服鹅，無法快速找出指標(biāo)出錯(cuò)的原因和對(duì)應(yīng)的責(zé)任部門凳兵。指標(biāo)的一致性、完整性企软、準(zhǔn)確性和可追溯性得不到保證庐扫，出現(xiàn)問題時(shí)各部門間相互推諉的情況時(shí)有發(fā)生，導(dǎo)致指標(biāo)問題難以得到解決仗哨。

誰來制定指標(biāo)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)形庭？

類似基礎(chǔ)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)的管理，在指標(biāo)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)管理工作中厌漂，同樣需要數(shù)據(jù)治理歸口管理部門來牽頭指標(biāo)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)的制定工作萨醒，并建立業(yè)務(wù)歸口部門與技術(shù)主管部門的協(xié)作機(jī)制。

數(shù)據(jù)治理歸口管理部門：對(duì)于指標(biāo)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)管理工作而言苇倡，數(shù)據(jù)治理歸口管理部門是作為牽頭者的角色富纸，需要做到組織數(shù)據(jù)治理小組會(huì)議囤踩，將技術(shù)管理與業(yè)務(wù)管理的相關(guān)人員協(xié)同起來，完成指標(biāo)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)制定工作晓褪，并提供資源協(xié)調(diào)堵漱、統(tǒng)籌安排等便利。

指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)歸口部門：指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)歸口部門作為指標(biāo)所屬領(lǐng)域的業(yè)務(wù)主管部門對(duì)指標(biāo)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行歸口管理涣仿。業(yè)務(wù)涉及多個(gè)板塊的勤庐，以指標(biāo)產(chǎn)生部門對(duì)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行歸口管理；多個(gè)部門同時(shí)計(jì)算的变过，以業(yè)務(wù)牽頭主管部門進(jìn)行歸口管理埃元。其職責(zé)主要包括涝涤，確定指標(biāo)數(shù)據(jù)的使用部門媚狰、基礎(chǔ)屬性、業(yè)務(wù)含義和業(yè)務(wù)口徑等標(biāo)準(zhǔn)阔拳，并對(duì)指標(biāo)的技術(shù)口徑的統(tǒng)計(jì)結(jié)果進(jìn)行測試和確認(rèn)崭孤。

技術(shù)主管部門：技術(shù)主管部門作為指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)管理的技術(shù)支撐，對(duì)指標(biāo)的取數(shù)方式和指標(biāo)條件進(jìn)行確認(rèn)糊肠，并統(tǒng)籌指標(biāo)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)的落地實(shí)施工作辨宠。

如何制定指標(biāo)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)？

指標(biāo)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)制定的原則：

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指標(biāo)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)體系的構(gòu)建货裹，一方面需要梳理內(nèi)部管理與外部監(jiān)管統(tǒng)計(jì)的需求嗤形，細(xì)化形成對(duì)業(yè)務(wù)屬性、技術(shù)屬性的要求弧圆；另一方面需要自下而上整理行內(nèi)信息系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)現(xiàn)狀赋兵，兩者結(jié)合形成指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的業(yè)務(wù)屬性和技術(shù)屬性，制定有效合理的指標(biāo)數(shù)據(jù)規(guī)范要求搔预。

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指標(biāo)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)可以從維度霹期、規(guī)則和基礎(chǔ)指標(biāo)三個(gè)方面進(jìn)行定義：

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• 維度 維度是對(duì)銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中所涉及對(duì)象的屬性進(jìn)行劃分的方式。維度作為觀察事物的視角拯田，并不孤立存在历造，而是通過與指標(biāo)結(jié)合使用，可以對(duì)指標(biāo)的不同方面進(jìn)行對(duì)比與分析船庇。如吭产，對(duì)公貸款余額，可按機(jī)構(gòu)維度來統(tǒng)計(jì)各分支機(jī)構(gòu)的對(duì)公貸款余額鸭轮，也可以按行業(yè)維度來分析銀行貸款業(yè)務(wù)主要的行業(yè)分布情況臣淤，控制行業(yè)集中度或調(diào)整投向分布。維度的定義要素包括张弛，維度編號(hào)荒典、維度名稱酪劫、維度分類、維度定義格式寺董、維值名稱等覆糟。
• 規(guī)則 規(guī)則是對(duì)指標(biāo)計(jì)算統(tǒng)計(jì)方式給出的規(guī)范性說明，包括可復(fù)用的公共維度和業(yè)務(wù)規(guī)則遮咖。如滩字，基礎(chǔ)統(tǒng)計(jì)類規(guī)則：當(dāng)期、累計(jì)御吞、最低值麦箍、最高值；增長類統(tǒng)計(jì)規(guī)則：環(huán)比變化量陶珠、同比變化量等挟裂。
• 基礎(chǔ)指標(biāo) 指標(biāo)具備一些基本要素信息對(duì)指標(biāo)進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化的規(guī)范說明，基本要素信息為指標(biāo)所必須具備的信息揍诽，銀行一般在基本要素信息的基礎(chǔ)上添加管理要素信息以方便管理诀蓉。指標(biāo)屬性包括業(yè)務(wù)屬性、技術(shù)屬性和管理屬性三大屬性暑脆。

基礎(chǔ)指標(biāo)可以與維度及統(tǒng)計(jì)規(guī)則自由組合形成多視角的指標(biāo)內(nèi)容渠啤，拓寬了指標(biāo)定義的廣度，并且提高了指標(biāo)使用的靈活度添吗。

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指標(biāo)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)的作用

指標(biāo)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)能夠保障各業(yè)務(wù)部門對(duì)指標(biāo)在不同應(yīng)用場景下業(yè)務(wù)口徑有直觀沥曹、清晰的理解。提升指標(biāo)在不同應(yīng)用場景下的準(zhǔn)確度碟联，降低由于口徑理解不一致造成的統(tǒng)計(jì)差異妓美。

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同時(shí)，指標(biāo)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)作為分析應(yīng)用的基礎(chǔ)玄帕，通過配合使用指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)中的維度和維值部脚，可以實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)部門的自主分析，即靈活使用這些指標(biāo)進(jìn)行業(yè)務(wù)分析裤纹。

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結(jié)語

標(biāo)準(zhǔn)化的指標(biāo)體系建設(shè)可以對(duì)數(shù)據(jù)快速委刘、準(zhǔn)確地分析應(yīng)用，為企業(yè)帶來巨大的數(shù)據(jù)資產(chǎn)價(jià)值提升鹰椒。因此锡移，銀行在數(shù)據(jù)治理過程中需要高度重視指標(biāo)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)地制定和落實(shí)。

在本期數(shù)據(jù)治理實(shí)踐中漆际，我們分享了指標(biāo)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化的難點(diǎn)淆珊、方法要求以及巨大價(jià)值。后續(xù)我們還將繼續(xù)為大家分享數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)在銀行業(yè)中的落標(biāo)實(shí)踐