關(guān)于主要的交易所级遭，我又懶得打字了擅憔，從網(wǎng)上找來的圖片~~
合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者（QDII）開展境外證券投資業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)由境內(nèi)資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)哼蛆，可以委托境外證券服務(wù)機(jī)構(gòu)代理買賣證券
境外投資顧問：依據(jù)基金合同為境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資提供證券買賣建議或投資組合管理等服務(wù)并取得收入的境外金融機(jī)構(gòu)
可以接受境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者委托進(jìn)行境外證券投資的投資顧問的條件：1.在境外設(shè)立經(jīng)所在國家或地區(qū)監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)2.雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄3.經(jīng)營投資管理業(yè)務(wù)達(dá)5年以上怒医，最近一個(gè)會計(jì)年度管理的證券資產(chǎn)不少于100萬美元或等值貨幣岭埠，有健全的治理結(jié)構(gòu)和完善的內(nèi)控制度，經(jīng)營行為規(guī)范音榜，最近5年沒有受到所在國家或地區(qū)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的重大處罰必搞，沒有重大事項(xiàng)正在接受司法部門、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的立案調(diào)查囊咏。
可以接受托管人委托負(fù)責(zé)境外資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的境外資產(chǎn)托管人的條件：1.在中國大陸以外的國家或地區(qū)設(shè)立，受當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管塔橡；2.最近一個(gè)會計(jì)年度實(shí)收資本不少于10億美元或等值貨幣或托管資產(chǎn)規(guī)模不少于1000億美元或等值貨幣3.有足夠的熟悉境外托管業(yè)務(wù)的專職人員梅割；4.具備安全保管資產(chǎn)的條件；5.具備安全葛家、高效的清算户辞、交割能力；6.最近3年沒有受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)的重大處罰癞谒，或正在接受立案調(diào)查底燎。
第十二章
基金管理人是基金估值的第一責(zé)任主體刃榨。
開放式和封閉式基金都是每天估值，開放式次日公布双仍，封閉式每周披露一次
我國基金資產(chǎn)估值的責(zé)任人是基金管理人枢希，但基金托管人對基金管理人的估值結(jié)果負(fù)有復(fù)核責(zé)任。又懶得打字畫表格朱沃，從網(wǎng)上找來了知識點(diǎn)然后截圖拼接到一起了苞轿，請盡情的鄙視我的拼圖技術(shù)吧~~
估值錯(cuò)誤：
當(dāng)錯(cuò)誤率達(dá)到或超過基金資產(chǎn)凈值的0.25%時(shí)，基金管理公司應(yīng)及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告逗物，當(dāng)計(jì)價(jià)錯(cuò)誤率達(dá)到0.5%時(shí)搬卒，基金管理公司應(yīng)當(dāng)公告并報(bào)監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案
重要：我國的基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)及基金銷售服務(wù)費(fèi)均是按前一日基金資產(chǎn)凈值的一定比例逐日計(jì)提翎卓，按月支付契邀。計(jì)算方法如下：E*R/當(dāng)年實(shí)際天數(shù)
基金管理費(fèi):與基金規(guī)模成反比，與風(fēng)險(xiǎn)成正比失暴。香港：債券基金年費(fèi)率為0.5%-1.5%坯门，股票基金1%-2%，美國：1%左右锐帜，我國：股票基金1.5%田盈，債券基金一般低于1%，貨幣基金不高于0.33%
托管費(fèi)：基金規(guī)模越大托管費(fèi)越低缴阎，新興市場國家托管費(fèi)比例比發(fā)達(dá)國家高允瞧，基金托管年費(fèi)率國際上通常為0.2%左右。我國：股票型封閉式基金的托管費(fèi)為0.25%蛮拔，開放式基金根據(jù)基金合同的規(guī)定比例計(jì)提述暂，通常低于0.25%，股票基金的托管費(fèi)率要低于債券基金及貨幣市場基金的托管費(fèi)建炫。
銷售服務(wù)費(fèi)：目前只有貨幣市場基金和一些債券型基金收取畦韭，費(fèi)率一般為0.25%，收取銷售服務(wù)費(fèi)的基金通常不收取申購和贖回費(fèi)肛跌。
