首先說說金融風險預警基本理論，方法和結果分析方法

金融風險預警的概念：金融風險預警機制是以現(xiàn)實中的金融活動為對象,在一定的經濟嗜愈、金融理論的指導下,采用一系列的科學預警方法、技術丁鹉、指標體系以及預警模型瓜贾，對整個金融運行 過程進行監(jiān)測,并針對監(jiān)測結果所獲得的警情和警兆發(fā)布相應警示的金融決策支持系 統(tǒng)。主要

內容包括：

a）預警方法,是指導預警指標選取着帽、預警模型構建與比較以及預 警結果分析的技術方

b） 預警指標,是指能夠提前杂伟、廣泛、顯著及量化金融風險的 各項經濟仍翰、金融統(tǒng)計指標;

C） 預警模型,是指在選取的預警指標及其樣本的基礎上赫粥，借助各種統(tǒng)計方法及計量經濟模型,建立自變量(預警指標)與因變量(金融危機發(fā)生 的可能性)之間的直接或間接的西數(shù)關系等。

金融風險預警的方法

1.景氣指標預警法

2.指標體系評分預警法

3.模型預警法

保險的概念與職能

保險的含義和職能的特殊性決定了其經營風險不同于一般的金融風險,因此,對保險風險進行有效管理,首先必須全面了解保險的基礎知識及其特征予借。

1.保險的概念

從經濟學意義上來說越平，保險是指保險經營者在進行精確合理計算的基礎上,以合同的方式,將多數(shù)經濟主體的資金集中井建立保險基金,同時簽訂保險合同規(guī)定雙方 當事人的權利義務，如果遭受到合約規(guī)定的史害事故而導致?lián)p失或人身份亡,則給子經濟補償或者給付,從而分散社會經濟與經營風強,保障社會經濟生活穩(wěn)定的一種經濟行為與經濟補償制度灵迫。

(1)保險是一種集合包括單位或個人多數(shù)經濟主體的力量共同抵御風險的行為喧笔，它通過集中眾多投保人所交納的保險費來補償某一投保人風險損失的社會保障機制。從本質上來說,保險反映的是社會經濟主體之間的互助合作關系和利益分配關系,是社會再生產過程中社會分配的一種重要形式龟再。

(2)保險的目的是分散和防范風險,保障經濟的穩(wěn)定和人民生活的安定书闸。

(3)保險種類的設計及費率的確定等不能根據(jù)主觀經驗,必須經過科學合理的計算得出。

(4)保險人是經濟補償和保險金給付的承擔者利凑，以保費為主體而建立的專用基金 是保險理賠的保證條件浆劲。

保險的概念與職能

2.保險的職能

保險的職能體現(xiàn)了保險本質,保險企業(yè)應當重視與利用保險的職能嫌术，使其在社會 經濟中充分發(fā)揮作用，這是保險業(yè)不斷發(fā)展的基本條件,也是現(xiàn)代社會經濟可持續(xù)發(fā) 展的客觀要求牌借。保險自身的特殊性決定了其具有獨特的金融活動的職能度气。具體來說，保險的職能主要包括以下幾個方面膨报。

（1)分散與轉移風險的職能磷籍。

（2)在建立基金的基礎上形成分攤損失的職能。

(3)借助損失補償,有效保障投保人的生存與發(fā)展的職能现柠。

風險院领、風險管理與保險的關系

1.保險是處理風險的一種方法,是社會風險管理體系的重要組成部分

現(xiàn)代風險管理是一個龐大復雜的體系,在這個體系中,每種風險都可采取多種處理方 式,保險只是其中一種可供選擇的方法。

2.風險管理意識在一定程度上是在保險意識的基礎上增強起來的風險管理源于保險,但其范圍大于保險從歷史角度看,現(xiàn)代保險業(yè)已有幾百年的發(fā)展史,而現(xiàn)代風險管理不過是五六十年的 事够吩。風險管理意識比然、處理原則及方法多少都借鑒于相對領先和成熟的保險業(yè)。現(xiàn)代風險管 理在20世紀40年代的產生和發(fā)展,原因之一就是保險業(yè)在處理風險時尚有諸多限制周循。

3.保險業(yè)的發(fā)展極大地豐富與完善了風險管理體系

研究風險離不開保險學．經營管理等相關知識,保險理論研究的發(fā)展及其在風險管理 上的運用,極大地豐富了風險管理科學的內容强法。作為一種損失補償手段,保險業(yè)務的開展 健全與完善了風險管理體系。

保險公司風險的形成機理

保險是按照法律或合同規(guī)定,以投保人交納的保險費建立保險基金,對被保險人遭受的各類風險損失進行經濟補償或給付的一種經濟補償制度湾笛。

保險的經營活動可以歸結為籌集使用保險基金的過程饮怯。保險基金是由保險機構經過科 學測算而確定出的各種不同保險費率,根據(jù)這些費率再通過法律或合同方式向參加投保人 收取保險費,建立一筆應付自然丈害和意外事故的保險基金,這筆基金的目的主要用于補償或給付被保險人的財產損失或人身傷亡。

可保風險是構成保險的第一要素嚎研∷妒纾可保風險具有偶然性。具體地說,就是某個保險事 故的發(fā)生,包括發(fā)生原因嘉赎、發(fā)生時間置媳、發(fā)生地點、損失程度等方面,被保險人或保險人是 無法事先預知的,但是人的主觀因素對可保風險的發(fā)生頻率具有很大影響公条。

因此,在利用 科學的原理及統(tǒng)計方法進行風險損失估計時,應該考慮到人的主觀因素對風險發(fā)生概率的 影響,防止由于被保險人主觀上的疏忽拇囊，導致使保險人處于不利的地位。

保險行業(yè)風險及其形成機制

行業(yè)風險屬于廣義企業(yè)風險,該風險往往是全行業(yè)的所有保險企業(yè)共同面對的靶橱。行業(yè) 風險也是一種宏觀風險,其風險因素來自于個體或組織經營運行的外圍環(huán)境,風險影響卻深入每個企業(yè)內部,通常包括自然風險寥袭、社會風險、經濟風險和政治風險关霸。

1.自 然環(huán)境因素及其作用機制

自然環(huán)境因素是保險業(yè)風險形成的重要因素,給保險業(yè)所帶來的通常是巨災風險,不僅包括諸如地震传黄、風暴和洪水等自然災害,而且包括人類的有意或無意行為造成的對人類 自身的傷害以及對自然環(huán)境的損害及環(huán)境風險,如核風險、全球變暖队寇、污染等膘掰。

2.經濟環(huán)境因素及其作用機制

經濟環(huán)境因素與保險行業(yè)風險也有著密切的關系。經濟環(huán)境因素主要包括利率、匯率 等經濟傳導因素识埋，通貨膨帳凡伊、通貨緊縮等經濟現(xiàn)象因素,全球經濟一體化和金融一體化自由化等經濟體制因素。

3.社會文化環(huán)境因素及其作用機制

社會文化環(huán)境與保險行業(yè)風險也有特殊的聯(lián)系窒舟。

4法律系忙，制度因素及其作用機制

受制于一定法律制度約束之下的保險行業(yè),無論其行為方式還是組織方式,都是特定法律制度的產物。

.2.1經營性風險

1.經營性風險的定義及類別

經營性風險是保險企業(yè)面臨的最為重要的風險,它貫穿于保險企業(yè)內部經營活動 的整個過程惠豺。具體地說银还，經營性風險是指保險企業(yè)業(yè)務經營整個過程中,包括在市場 預測、產品設計洁墙、產品營銷蛹疯、承保、理賠扫俺、資金運用等因管理水平不高或者決策不當而引起的風險,

1)決策風險

決策風險是指保險企業(yè)高級管理人員由于自身素質或能力的局限,在制定保險企業(yè)未來發(fā)展的重大決策時出現(xiàn)偏差或失誤所導致的風險苍苞。

2)保險產品開發(fā)風險

保險產品升發(fā)風險主要是指新險種開發(fā)的整個過程中所發(fā)生的失誤導致保險企業(yè)損失的可能性固翰。

3)定價風險

定價風險豐蘿是保險企川存開發(fā)新險種時円

4)業(yè)務管理風險

業(yè)務管理風險是保險企業(yè)在營銷狼纬、承保.

作不規(guī)范而導致的風險．

經營性風險

5)承保風險

承保風險主要是指保險公司按照保險條款規(guī)定的內容履行責任的風險。

6)準備金風險 準備金風險是指保險企業(yè)由于沒有準確計提和提足各項準備金而導致無法保障保險企業(yè)對末來賠付責任順利履行的風險骂际。

7應收保費風險

應收保費風險主要是指由于應收保費引起保險企業(yè)損失的可能性疗琉。

7)應收保費風險

應收保費風險主要是指由于應收保費引起保險企業(yè)損失的可能性。應收保費是保險企業(yè)在保險合同訂立時應該向投保人收取而事實上并沒有收取的保費

8)投資風險

投資風險主要是指保險企業(yè)在運用和管理保險資金過程中產生的風險歉铝。

9)破產風險

保險企業(yè)破產的例子在國際保險市場上屢見不鮮盈简。

經營性風險

2.經營型風險的特征

保險公司的經營風險具備一般風險的特征,即客觀性、不確定性和損失性太示。但是,由于保險公司經營的特殊性,其經營風險還有以下幾方面的特征柠贤。

1潛伏期長,反應滯后

保險業(yè)務尤其是壽險業(yè)務大多數(shù)是長期性的業(yè)務,其保險期限少則 10年、20年,多則30年类缤、50年,甚至承保被保險人終身臼勉。

2隱蔽性強

保險費率的厘定、責任準備金的提存餐弱、紅利的分配都是建立在保險精算的基礎上的宴霸，由于保險產品設計的專業(yè)性比較強，其潛伏的風險很難被發(fā)現(xiàn)膏蚓。

3)危害嚴重

保險公司是集中和分散風險的專業(yè)機構,通過聚集大量的風險,根據(jù)風險在大數(shù)中分散的原則,向被保人提供風險保障瓢谢。

人為性風險

人為性風險主要是指由于投保人、被保險人驮瞧、受益人以及保險企業(yè)從業(yè)人員的人為因素而導致的風險氓扛。一般人為性風險主要包括道德風險、心理風險论笔、逆向選擇風險和從業(yè)人員素質風險4類幢尚。

1道德風險

道德風險主要是指由于投保人破停、被保險人或者受益人為了謀取保險金故意制造保險事 故而導致的風險，它是一種與人的道德品質相關的無形風險尉剩。道德風險影響保險公司的穩(wěn) 健經營真慢，是保險公司在承保和賠付時都要注意防范和控制的風險。在保險公司的風險管理 中,如果不注意風險的審核和選擇,就會造成嚴重的人為風險理茎。一般來說,濫用保險保障 的情況主要有以下幾種黑界。

（1)獲得不正當?shù)馁r款。

2)濫用保險服務皂林。

（3)索要超額費用朗鸠。

（4)承擔過重的給付責任。

2 人為性風險

心理風險主要是指投保人或被保險人在參加保險以后產生了松懈的心理,不再小心防 范可能面臨的自然風險和社會風險,或者在保險事故發(fā)生時,不積極采取施救措施,任憑損失擴大础倍。它是一種與人的心理素質有關的無形風險烛占。

3.逆向選擇風險

逆向選擇風險是指保險標的的損失概率高于保險企業(yè)平均損失概率的風險。逆向選擇 是個經濟學概念,在保險中,它是指投保人考慮自身利益,做出對自身有利的選擇沟启。一般來說,保險標的的損失概率高的投保人更愿意購買保險忆家，但是保險企業(yè)愿意承保損失概率 低的保險標的,而這種投保人卻往往不愿意購買足額保險。

逆向選擇風險的出現(xiàn)會給保險個業(yè)帶來嚴重后果德迹。

保險企業(yè)是與風險密切相關的行業(yè),因此它的從業(yè)人員不需具有很高的素質芽卿。隨著保險業(yè)的快速發(fā)展，保險從業(yè)人員也隨之迅速增加,不可避免地產生人員綜合素質高低不齊 的結果胳搞。一些從業(yè)人員為了私利卸例，違反職業(yè)道德,甚至與投保人、被保險人相互勾結,共謀共騙肌毅。

環(huán)境性風險

環(huán)境性風險主要是指由于宏觀經濟環(huán)境筷转、市場環(huán)境、經濟政策的調整,以及經濟體制的變革和監(jiān)管等外部環(huán)境因素的變化,引起保險公司損失而導致的風險悬而。

1.經濟周期風險

經濟周期風險是指保險企業(yè)的經營受到其所在國家或地區(qū)經濟周期的不同階段的重大影響的風險呜舒。

2.市場競爭風險

市場苔爭風險是中一保險市場士休的增加所導教保冷公司原有客白流失以及各家保險公司在激列的市場競爭中為占據(jù)有利的地位而

3.政策性風險

政策性風險是指—個國家政策變化 包括經濟發(fā)展策略和相關法律調整 特別是國家對保險企業(yè)政策的變化而影響保險企業(yè)的業(yè)務經營所帶來的風險.

(1)稅收風險

(2)利率風險

(3)匯率風險

(4)保險基金的投資政策風險。

環(huán)境性風險

巨災風險主要是指巨大的史害,如洪水摊滔、地震阴绢、限風等自然災害造成一定地域范圍內大量的保險標的同時受損,從而引!發(fā)巨額保險索賠,嚴重危書保險企業(yè)業(yè)務經營的穩(wěn)定所造成的風險。

5.監(jiān)管風險是指由于保險監(jiān)管政策及其他因素的變化對保險企業(yè)所帶來的風險艰躺。無可置疑,政府監(jiān)管是保證保險市場有效運轉的有力措施呻袭。

6.法律風險

法律風險主要是指由于調整導致保險企業(yè)產生損失的可能性

前面風險都知道解下來就是怎么處理，保險業(yè)風險的宏觀管理

1.保險監(jiān)管概述

保險監(jiān)管是指一個國家通過一套健全和科學的保險監(jiān)管制度,對本國的保險業(yè)進 行監(jiān)督和管理腺兴。保險監(jiān)管制度一般由兩部分構成：一是國家對本國保險業(yè)進行宏觀指 導和管理,它通過國家制定的相關保險法規(guī)來實現(xiàn);二是為保證保險法規(guī)的貫徹和實施,國家專司保險監(jiān)管職能的機構依據(jù)法律或行政授權對保險業(yè)進行行政管理左电。

1)保險監(jiān)管的目標

一般認為,保險監(jiān)管的目標有以下3個方面。

(1)確保保險公司的償付能力。

（2)維護保險市場的正常秩序篓足。

(3)保證保險合同的公平和公正性段誊。

2)保險監(jiān)管的方式 從國際保險市場來看,保險監(jiān)管的方式主要有以下3種。

（1)公告監(jiān)管栈拖。

（2)準則監(jiān)管连舍。

(3)實體監(jiān)管。

保險業(yè)風險的宏觀

2.保險償付能力的靜態(tài)監(jiān)管和動態(tài)監(jiān)管

償付能力風險是保險公司面臨的風險中最為嚴重的,因此加強保險公司償付能力的監(jiān)管是保險監(jiān)管的核心涩哟。

對保險公司償付能力的監(jiān)管方法有兩種,即靜態(tài)監(jiān)管和動態(tài)監(jiān)管索赏。

1)保險償付能力的靜態(tài)監(jiān)管

靜態(tài)監(jiān)管的方法主要有最低資本金規(guī)定、財務比率分析法贴彼、風險資本要求法和現(xiàn)場法定檢查法潜腻。

（1)最低資本金的規(guī)定。

(②)財務比率分析法器仗。

(3)風險資本要求法融涣。

（4)現(xiàn)場法定檢查法。

2)保險償付能力的動態(tài)監(jiān)管

保險業(yè)風險的中觀管理

保險業(yè)風險的中觀管理,即行業(yè)自律精钮。廣義上來講,保險行業(yè)自律是保險監(jiān)管體系的 重要組成部分,保險行業(yè)自律組織在很多方面發(fā)揮著重要的作用,這些方面包括協(xié)助審訂保險條款和保險費率,規(guī)范會員市場行為,協(xié)調會員利益,處理會員與投保人的糾紛,尤 其是防止保險企業(yè)之間不正當競爭,規(guī)范保險代理人的行為方面等威鹿。雖然保險監(jiān)管機關根 據(jù)保險法具有廣泛的監(jiān)管職權，但其不能取代保險行業(yè)的自律管理杂拨。

為此世界各玉都帛車視保價行業(yè)的三律管理专普，任友大國家各種保險行業(yè)協(xié)會都有相四的制度規(guī)沱在 保險市場管理中發(fā)揮著舉足輕重的作用∶醭模現(xiàn)在很多發(fā)展中國家紛紛成立保險行業(yè)協(xié)會,進 行行業(yè)自律弹沽，從而監(jiān)控保險業(yè)面臨的風險

1.保險行業(yè)協(xié)會的基本職能

保險行業(yè)自律是指保險行業(yè)共同遵守由協(xié)會或同業(yè)公會制定的行業(yè)規(guī)范,以此達到自 我約束的效果。

1輔助監(jiān)管的職能

2)信息中介的職能

3）服務的職能

保險業(yè)風險的中觀管理

2.保險同業(yè)合作

1)保險同業(yè)的業(yè)務合作

保險同業(yè)的業(yè)務合作的目的是規(guī)范保險公司和保險中介人的行為,避免保險企業(yè)之間 的惡性競爭以及維護保險市場的良好秋序,主要通過保險行業(yè)自律組織規(guī)定最低保險費 率筋粗、統(tǒng)一編制損失統(tǒng)計資料策橘、統(tǒng)一保單和條款等業(yè)務合作實現(xiàn)。

2)保險同業(yè)的技術合作

保險同業(yè)在技術上的合作,有利于提高保險業(yè)務的技術水平,有利于推動保險業(yè)的發(fā)展娜亿。保險同業(yè)的技術合作主要包括風險研究丽已、保險精算交流和防史防損方面的合作。

3)保險市場的信息合作

在現(xiàn)代社會,信息對保險業(yè)的經營是至關重要的买决。保險行業(yè)自律組織通過各種方式沛婴，如創(chuàng)辦各種保險專業(yè)報刊,定期召開交流會議,定期公布保險損失率、參考費率和標準保 單等資料,向各會員提供風險信息督赤、損失信息嘁灯、市場發(fā)展信息和保險技術信息等。保險市 場的信息合作躲舌，不僅可以更好地交流信息丑婿、共享資源，還可以減少因信息不對稱給保險業(yè) 經營帶來的盲目性和損失。

保險業(yè)風險的微觀管理

其實保險公司的內部管理部門是否具有識別羹奉、評估秒旋、監(jiān)測和控制自身風險的能力是防范保險業(yè)風險的根本所在。因此,建立完善的保險企業(yè)的內控機制,將風險管理貫穿于保險經營活動的每一個環(huán)節(jié)诀拭，才是控制保險經營風險的良策迁筛。下面主要介紹保險業(yè)風險的微觀管理,即內控機制。

1.保險企業(yè)內控機制的概述

1)保險企業(yè)內控的目標

明確保險內控機制的目標,是保險企業(yè)進行有效控制和管理經營風險所必需的耕挨。概括來說,保險企業(yè)內控

保險臨管機構??覽笸??音胹利扒行??????

(3)確保實現(xiàn)保險企業(yè)自身的經營目標和發(fā)展戰(zhàn)略瑰煎。

〔4）確保保險化業(yè)谷項板表、紀計效子的具實相及的

14.3.3 保險業(yè)風險的微雙

保險公司內部控制系統(tǒng)包括組織機構系統(tǒng)俗孝、決策系統(tǒng)酒甸、執(zhí)行系統(tǒng)、監(jiān)管系統(tǒng)赋铝、支持保 障系統(tǒng)插勤。而這些系統(tǒng)包括的要素有組織機構控制、授權經營控制革骨、財務會計控制农尖、資金運 用控制、業(yè)務流程控制良哲、計機系統(tǒng)捽制單證和印鑒管理控制盛卡、人事和芳動管理控制、稽核監(jiān)督控制和信息反饋控制等筑凫。

3)保險公司的內部稽查 內部稽查是保險公司內部控制的重要組成部分,是內部控制系統(tǒng)中其他各項控制的再控制,因此它是健全和完善內部控制機制的重要保證滑沧。

（1)預防是內部稽查的重心所在。

（2)贏利性稽查是內部稽查的主要內容巍实。

（3)事前稽查是內部稽查的主要方式滓技。

2.風險核保機制的完善

1)明確保險核保的內容

2）建立規(guī)范的核保制度

(1)核保原則。（2)核保政策棚潦。（3)核保標準令漂。（4)核保人員的資格。（5)核保的組織系統(tǒng)丸边。