在中國版CRS執(zhí)行后，為了防止資產(chǎn)“裸奔”擂红，不少人開始了新一輪的海外資產(chǎn)配置仪际，美國的房產(chǎn)和保險成為了不少人的首選，今天我們就來談一談為什么美國保險能夠完美躲過CRS~

一般的海外保險真的能躲過CRS嗎昵骤？

保險業(yè)務(wù)五花八門树碱，其實(shí)很難用幾句話把CRS對于保險行業(yè)的合規(guī)要求講清楚，但是總體來說变秦，在保險行業(yè)中成榜，受到CRS影響的主要是一種業(yè)務(wù)，即具有現(xiàn)金價值的保險合同或者年金合同伴栓。

有的人不理解什么是”具有現(xiàn)金價值”的保險伦连，其實(shí)很簡單，就是說你買的這個保險钳垮，其所具有的投資意義已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了它所具有的防范風(fēng)險的意義，像現(xiàn)在很多保險公司推出的年回報率為多少的一些保險類理財(cái)產(chǎn)品额港。

如果你買的保險純粹就是一個“保險”饺窿，不具有任何投資的意義，那自然和CRS是沒有任何關(guān)系的移斩。

如果你直接購買這些具有現(xiàn)金價值的保險肚医，那么你作為投保人（也可以是被保險人）绢馍，通常你的個人身份信息以及賬戶信息會被保險公司報送給其所在國政府，然后傳遞給中國政府肠套。

如果你通過信托來持有境外（如香港）保險計(jì)劃舰涌，也就是說被保險人可能還是你，但是整個保險的擁有者（具有變更受益人的權(quán)利）是你在離岸地（如開曼）設(shè)立的一個由當(dāng)?shù)匦磐泄竟芾淼男磐心阒桑藭r報送信息的方式會有所不同瓷耙。因?yàn)樵贑RS下這類信托也可能會被分類成“投資機(jī)構(gòu)”（金融機(jī)構(gòu)的一種），當(dāng)保險公司發(fā)現(xiàn)保險的擁有者（policy owner)是一個信托刁赖，而且該信托也屬于金融機(jī)構(gòu)的話搁痛，保險公司是不需要對這個賬戶做任何報送工作的，因?yàn)樵贑RS下通常金融機(jī)構(gòu)持有的賬戶是不屬于“需要申報賬戶”的宇弛。此時申報的工作就落在的信托身上鸡典，信托作為離岸地開曼的金融機(jī)構(gòu)，會把信托的委托人和受益人信息以及信托下資產(chǎn)（即保險計(jì)劃）信息一同報送給中國政府枪芒。

由此可見彻况，不論是直接購買和持有境外保險還是通過信托公司管理的信托持有保險，只要信托或者保險公司都位于CRS參與國舅踪，那么通常都是逃不過CRS的“天網(wǎng)”的纽甘。

為什么能通過美國保險規(guī)避CRS？

理由很簡單硫朦，美國并未加入CRS贷腕。美國并不屬于OECD發(fā)布的108個已經(jīng)簽署或者承諾簽署CRS的國家或地區(qū)之一。您在美國所開的銀行賬戶咬展，用其開設(shè)投資賬戶泽裳，繳納保險費(fèi)用，投資實(shí)業(yè)都不需向任何國家申報破婆。

而且外國人配置美國壽險涮总，無需繳納遺產(chǎn)稅。下面搬出美國稅法條款來正名：

根據(jù)美國稅法 2015（a）20.2105-1 條祷舀，境外人士購買美國壽險瀑梗，其理賠是完全免稅的。就這么簡單裳扯，這也是為什么全球各國那么多高凈值資產(chǎn)客戶紛紛飛往美國 購置大額保單的一個重要原因抛丽。

那么美國保險本身有什么優(yōu)勢呢？

1饰豺、美國的金融體制最完善亿鲜，而美國的保險業(yè)是最有保障的金融產(chǎn)業(yè)

提到美國保險行業(yè)，許多業(yè)內(nèi)人士無不要先提一點(diǎn)冤吨，美國保險行業(yè)是多么的完善蒿柳。美國保險業(yè)始于殖民地獨(dú)立之后饶套，并于二戰(zhàn)后進(jìn)入迅猛發(fā)展的階段，僅僅二十年多年垒探，市場規(guī)模就達(dá)到世界首位妓蛮。從1762年第一份保單發(fā)出到現(xiàn)在，歷經(jīng)百年的洗練圾叼，美國保險業(yè)已經(jīng)相當(dāng)完善蛤克。

之前08年的金融危機(jī)讓許多銀行倒下，可保險公司并未出現(xiàn)倒閉過的案例褐奥。政府規(guī)定每個保險公司都必須有特別的保證金咖耘，它不能承受的風(fēng)險還有再保險公司來承擔(dān)。每個州政府又有保險部門及特別的保證金作為額外的再保障撬码。因此儿倒，保險業(yè)是美國最有保障的金融產(chǎn)業(yè)。

2呜笑、百年老店更重信譽(yù)

美國現(xiàn)在的許多保險公司都有著百年老字號的稱號夫否，相關(guān)的言辭及理賠流程非常成熟。從未有過理賠找借口或者故意拖延不給予受保人理賠的情況叫胁，如果有爭議凰慈，法律上大多數(shù)更維護(hù)受保人。這一點(diǎn)比起亞洲幾十年的壽險史驼鹅，可以稱得上一點(diǎn)優(yōu)勢微谓。

比如不可爭議條款，經(jīng)過上百年的實(shí)踐積累输钩，反而是美國成為對不可爭議條款要求最寬松的保險市場豺型。美國的保單是這樣規(guī)定的："在可爭議期限屆滿后，保險公司不得以被保險人在簽發(fā)保單時买乃，存在欺詐為由進(jìn)行抗辯姻氨。"也就是說即使存在欺詐，保單生效兩年之后保險公司也不得以此為由拒絕賠付剪验。

3肴焊、產(chǎn)品設(shè)計(jì)更創(chuàng)新

香港和中國大陸的人壽保險產(chǎn)品一般為定期壽險，終生壽險功戚，儲蓄分紅型萬能險三種娶眷。美國的除了這三種，還有投資型和指數(shù)型萬能險啸臀∶。可以掛鉤三大指數(shù)—美國標(biāo)普500、香港恒生指數(shù)壳咕、德國30DAX指數(shù)席揽，投資收益和這些指數(shù)走勢掛鉤，并且投資領(lǐng)域是可以保本的谓厘，最低限度是零收益幌羞。目前這些金融產(chǎn)品在亞洲還沒有。

4竟稳、海外資產(chǎn)配置的一種選擇

美元的全球回歸也意味著持有一定的美元資產(chǎn)配置對于中產(chǎn)階級以上的人群來講属桦，美國保險是一種很好的配置途徑。美國的儲蓄型人壽保險可以快速幫助建立在美國的個人商業(yè)信譽(yù)（便于申請信用卡他爸、貸款等）聂宾。而且保單本身是有價證券，還可以抵押從保險公司貸款诊笤。這個貸款手續(xù)要遠(yuǎn)遠(yuǎn)比銀行貸款來的容易系谐，并且是優(yōu)惠貸款利率，這一點(diǎn)跟香港保險有些類似讨跟。

以美國的VOYA保險公司的IUL產(chǎn)品為例
美國現(xiàn)在的IUL（Indexed Universal Life-Global Choice）保險是全球最先進(jìn)的險種纪他，它將人壽保障，現(xiàn)金投資晾匠，長期護(hù)理和極重疾險組合成為一個產(chǎn)品茶袒。

20年年化回報在 7% - 13%。一般大家熟悉的香港的儲蓄險產(chǎn)品年化回報是 5%-6.2%凉馆。從現(xiàn)金回報上看薪寓，美國IUL產(chǎn)品資金積累會更快。

如何購買美國保險澜共？

中國人到美國來旅游兼購物或出差向叉，有的順便買買房子，或?yàn)橥顿Y或?yàn)樽优蠈W(xué)居住咳胃，這些沒有美國身份植康，也不居住在美國的外國人(foreigners)以前是買不到美國的人壽保險。現(xiàn)在越來越多的大保險公司開始放寬限制展懈，允許居住在中國的中國人購買美國的人壽保險销睁。一般要求如下：

1.投保人必須持有效護(hù)照和簽證，合法進(jìn)入美國存崖；

2.在美國填寫人壽保險申請表冻记；

3.在美國進(jìn)行免費(fèi)身體檢查（主要是抽血、驗(yàn)?zāi)蚶淳濉y身高體重血壓等）冗栗，體檢費(fèi)用保險公司承擔(dān)；

4.在美國看一次家庭醫(yī)生，這樣相當(dāng)于在美國有了健康檔案隅居。這樣做的好處是大部分情況下可以不需要提供國內(nèi)的就醫(yī)記錄钠至，避免翻譯理解錯誤等影響客戶拿到的費(fèi)率；

5.在美國的銀行開設(shè)帳戶胎源。（待定）

在美國買保險需要注意的是棉钧，美國的法律規(guī)定人們不可以直接從保險公司購買保險，必須經(jīng)過保險經(jīng)紀(jì)或中介,無論通過哪種渠道涕蚤，得到的計(jì)劃書和保費(fèi)都是一樣的宪卿。

買美國保險一定要人親自奔赴美國才可以購買，這一點(diǎn)是購買的前提万栅。