2017/5/23 ? ?閆安
年初一月份嘲叔，榮幸受邀于中國保險學(xué)會姚慶海會長拓瞪，得以參加在北京友誼賓館召開的《中國保險學(xué)會自保專業(yè)委員會成立大會暨中國自保市場發(fā)展研討會》枝誊。學(xué)習(xí)和開了眼界顽聂，但還是有些不得要領(lǐng)逻淌。
在這次會議上么伯，除了中國保監(jiān)會官員外，還有國際的直布羅陀金融局卡儒、耿西島金融局田柔、韋萊保險經(jīng)紀(jì)，以及引人注目的中石油專屬財產(chǎn)保險自保股份有限公司骨望、中國鐵路財產(chǎn)保險自保股份有限公司等機構(gòu)硬爆。
不能不懂裝懂，只好沉默擎鸠。
時隔幾個月缀磕，近日與養(yǎng)老金理事會受托問題結(jié)合起來，有了點小心得劣光，隨時與濟安養(yǎng)老創(chuàng)新論壇的朋友們分享袜蚕，互相激蕩。
自保公司绢涡，即自營保險公司牲剃，是由非保險企業(yè)擁有或控制的保險公司，其主要的目的是為母公司及其子公司的某些風(fēng)險提供保險保障垂寥。隨著自保公司的發(fā)展，其含義也逐漸加入開放性，不僅僅為母公司提供保險滞项，也為與母公司無隸屬關(guān)系的企業(yè)提供保險狭归。其運營主體是股份制保險公司，出資人即為股東文判，但不一定是公司的投保人过椎。公司的經(jīng)營目的是為股東賺錢。
相互保險戏仓，按照中國保監(jiān)會《相互保險組織監(jiān)管試行辦法》（保監(jiān)發(fā)〔2015〕11號）的定義疚宇，是指具有同質(zhì)風(fēng)險保障需求的單位或個人，通過訂立合同成為會員赏殃，并繳納保費形成互助基金敷待，由該基金對合同約定的事故發(fā)生所造成的損失承擔(dān)賠償責(zé)任，或者當(dāng)被保險人死亡仁热、傷殘榜揖、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限等條件時承擔(dān)給付保險金責(zé)任的保險活動抗蠢。
相互保險举哟，是在平等自愿、民主管理的基礎(chǔ)上迅矛，由全體會員持有并以互助合作方式為會員提供保險服務(wù)的組織妨猩。按照規(guī)定，初始運營資金為債權(quán)的秽褒，在盈余公積與未分配利潤之和達(dá)到初始運營資金數(shù)額后壶硅，經(jīng)會員（代表）大會表決通過，并報保險監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)震嫉，可以分期償還初始運營資金本金和利息森瘪。其他形式的初始運營資金償付和回報方式由相互保險組織章程另行規(guī)定∑倍拢可見扼睬，這種組織是一種中性的社團法人，它既不是公益法人悴势，也不是營利性法人窗宇。相互保險公司的最高權(quán)力機關(guān)是社員大會或社員代表大會，但其理事也常聘請公司外部人員特纤，促進業(yè)務(wù)的發(fā)展军俊。
我們關(guān)注的結(jié)合點在于，企業(yè)年金理事會受托模式捧存，在現(xiàn)有政策法規(guī)和監(jiān)管環(huán)境下粪躬，或可借助相互保險的形式担败，探索出一條發(fā)展新路來。
之前镰官，業(yè)內(nèi)都是說企業(yè)年金法人受托的種種好提前，說企業(yè)年金理事會受托的種種不好。后者泳唠，諸如“小馬拉大車”狈网，不專業(yè)，笨腥，非法人拓哺，不得有任何形式的經(jīng)營性活動，承擔(dān)受托責(zé)任脖母，等等士鸥。
心照不宣的是，那些詬病理事會受托的人镶奉，大多是法人受托機構(gòu)的銷售代表础淤，直接目的為了承攬業(yè)務(wù)，包括不限于受托哨苛、投資鸽凶、賬管，甚至托管等建峭。出發(fā)點不同玻侥，開出的“藥方”也就不同。如果亿蒸，站在理事會受托的立場凑兰，站在委托人、受益人的企業(yè)年金自益信托的高度边锁，尋找理事會受托的可能發(fā)展出路姑食，應(yīng)該更為客觀、理性茅坛、公允音半。
在這次的《中國保險學(xué)會自保專業(yè)委員會成立大會暨中國自保市場發(fā)展研討會》上，雖然自保與財產(chǎn)掛鉤的多贡蓖。但引申借鑒下曹鸠，如果是人壽養(yǎng)老與相互保險結(jié)合，理事會受托與這種中性的社團法人組織轉(zhuǎn)換斥铺，是否會讓廣受詬病的國內(nèi)發(fā)展了十多年的企業(yè)年金理事會有了新篇章彻桃，非常值得探討和探索。
2017年5月11日晾蜘，國內(nèi)首家相互保險的信美人壽相互籌備組邻眷，憑開業(yè)批復(fù)文件和中國保監(jiān)會頒發(fā)的《保險機構(gòu)法人許可證》眠屎，在北京市工商行政管理局完成工商注冊登記手續(xù)，并取得《營業(yè)執(zhí)照》肆饶。根據(jù)規(guī)劃组力，信美相互將聚焦于養(yǎng)老健康需求，專注于發(fā)展養(yǎng)老和健康等領(lǐng)域的長期保障型產(chǎn)品抖拴，不會經(jīng)營類似于短期理財業(yè)務(wù)的高現(xiàn)價保險產(chǎn)品。
如果再聚焦腥椒，就是企業(yè)年金理事會受托阿宅，通過相互保險的組織形式獲取社團法人資格，從而可以走上職業(yè)化受托的道路笼蛛，這應(yīng)該是可行的洒放！
從國際保險業(yè)發(fā)展看，相互保險公司是保險行業(yè)特有的企業(yè)組織形式滨砍。在市場經(jīng)濟國家往湿，相互保險公司在保險市場上占有重要地位。據(jù)統(tǒng)計惋戏，相互保險公司的保費收入合計約占全球保險市場份額的2/5左右领追，其中相當(dāng)部分是養(yǎng)老金。在各國《公司法》中响逢，雖只認(rèn)可有限責(zé)任公司和股份有限公司是合法的公司組織形式绒窑，但同時各國的保險法普遍承認(rèn)相互保險公司是保險業(yè)經(jīng)營的另一合法組織形式。我國的《保險法》第一百五十條規(guī)定：“本法規(guī)定的保險公司以外的其他性質(zhì)的保險組織舔亭，由法律些膨、行政法規(guī)另行規(guī)定∏掌蹋”中國保監(jiān)會《相互保險組織監(jiān)管試行辦法》（保監(jiān)發(fā)〔2015〕11號）的出臺订雾，更是讓國內(nèi)企業(yè)年金理事會受托發(fā)展為社團法人，有了可能的“準(zhǔn)生證”矛洞。
企業(yè)年金理事會受托洼哎，按照《企業(yè)年金基金管理試行辦法》，不能開展?fàn)I業(yè)性活動缚甩，但又不是公益性組織谱净。相互保險的中心社團法人，使得問題迎刃而解擅威。其存在的必要性還在于壕探，企業(yè)年金委托人和受益人的自益養(yǎng)老信托性質(zhì)，與相互保險的“共享收益郊丛，共攤風(fēng)險”特點相一致李请。因為企業(yè)年金理事會的成員同樣兼具了委托人和受益人的雙重身份瞧筛，而非表象的企業(yè)年金受托管理的“兼職”特征。此外导盅，我國經(jīng)濟發(fā)展水平各地區(qū)较幌、各行業(yè)差異很大，對養(yǎng)老保障的需求各不相同白翻。行業(yè)年金理事會或者企業(yè)年金聯(lián)合理事會乍炉，都可以借助相互養(yǎng)老保險社的形式尋求職業(yè)化、專業(yè)化經(jīng)營的組織形態(tài)突破滤馍。有法可依岛琼，也有路可循。這也是企業(yè)年金理事會受托適者生存巢株，按需（求）發(fā)展的出路所在槐瑞。
可以借鑒國外相互公司在成立時采用征集基金投資者設(shè)立基金的方式來籌措運營初期的資金，在成立后的數(shù)年內(nèi)返還該資金及其利息阁苞，之后相互公司運作所需全部資金來源于會員交納的管理費困檩。
目前，國內(nèi)企業(yè)年金理事會主要在中石油那槽、中石化悼沿、鐵路行業(yè)、鋼鐵骚灸、汽車等領(lǐng)域显沈。《相互保險組織監(jiān)管試行辦法》（保監(jiān)發(fā)〔2015〕11號）第七條規(guī)定逢唤，設(shè)立一般相互保險組織拉讯，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：（一）具有符合本辦法規(guī)定的主要發(fā)起會員和一般發(fā)起會員。其中鳖藕，主要發(fā)起會員負(fù)責(zé)籌集初始運營資金魔慷，一般發(fā)起會員承諾在組織成立后參保成為會員，一般發(fā)起會員數(shù)不低于500個著恩。（二）有不低于1億元人民幣的初始運營資金院尔；（三）有符合法律、法規(guī)及本辦法規(guī)定的章程喉誊；（四）有具備任職所需專業(yè)知識和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗的董（理）事邀摆、監(jiān)事和高級管理人員；（五）有健全的組織機構(gòu)和管理制度伍茄；（六）有符合要求的營業(yè)場所和與經(jīng)營業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施栋盹；（七）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他條件。
從中看出敷矫，我國企業(yè)年金理事會原先存在的非法人例获、非專業(yè)汉额、非專職、非盈利榨汤、非獨立蠕搜、理事會成員角色重疊等弊端，都有克服收壕、改正妓灌、提升的政策法規(guī)、機構(gòu)設(shè)立蜜宪、會員構(gòu)成旬渠、組織建設(shè)、業(yè)務(wù)規(guī)則端壳、監(jiān)督管理的合規(guī)發(fā)展空間。
國內(nèi)企業(yè)年金理事會走過十多年枪蘑，一路風(fēng)風(fēng)雨雨损谦。受托年金經(jīng)過多年積累，規(guī)模龐大岳颇，當(dāng)下發(fā)展正面臨轉(zhuǎn)折照捡。連全國社保理事會都希望管理個人賬戶養(yǎng)老資產(chǎn)，市場化更強的行業(yè)年金理事會一旦走上正規(guī)话侧，可作為的空間應(yīng)該更大栗精。例如第三支柱養(yǎng)老等。相互保險的創(chuàng)新模式瞻鹏，提供了發(fā)展的“橋梁”悲立。
拭目以待。
