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支付公司的對(duì)賬通常分為三類(lèi)：業(yè)務(wù)對(duì)賬萧吠，資金對(duì)賬，賬單對(duì)賬抽莱。

一范抓、業(yè)務(wù)對(duì)賬

業(yè)務(wù)對(duì)賬的主要作用是同步雙方交易單據(jù)狀態(tài)，明確雙方債權(quán)債務(wù)關(guān)系食铐。

業(yè)務(wù)對(duì)賬文件匕垫，通常是銀行的業(yè)務(wù)系統(tǒng)（通常是收單）出具，在業(yè)務(wù)系統(tǒng)日切結(jié)束后用以日終同步交易狀態(tài)的文件虐呻。

值得注意的是象泵，不是所有銀行的交易都有業(yè)務(wù)對(duì)賬文件，通常收單交易業(yè)務(wù)對(duì)賬文件會(huì)普遍一些斟叼。

這個(gè)文件內(nèi)通常包含以下核心內(nèi)容偶惠，以網(wǎng)銀為例：

支付公司流水號(hào)，銀行流水號(hào)犁柜，金額洲鸠，狀態(tài)標(biāo)識(shí)（成功，失敳雒濉）

前兩個(gè)用來(lái)定位交易扒腕，而狀態(tài)標(biāo)識(shí)用于同步交易單據(jù)狀態(tài)——通常情況下，業(yè)務(wù)對(duì)賬就是用來(lái)恢復(fù)掉單數(shù)據(jù)的萤悴。

對(duì)于原交易單據(jù)未明確狀態(tài)的掉單交易瘾腰，業(yè)務(wù)對(duì)賬可以幫助我們更快地明確單據(jù)狀態(tài)。從這個(gè)角度來(lái)看覆履，業(yè)務(wù)對(duì)賬文件是聯(lián)機(jī)交易回執(zhí)單據(jù)的補(bǔ)充蹋盆，業(yè)務(wù)對(duì)賬的明細(xì)與交易發(fā)生時(shí)的銀行回執(zhí)是等價(jià)的费薄，目的都是為了明確交易狀態(tài)以及因此產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。

對(duì)業(yè)務(wù)來(lái)說(shuō)：業(yè)務(wù)對(duì)賬文件=掉單查詢(xún)回執(zhí)=聯(lián)機(jī)交易回執(zhí)

所謂掉單栖雾，就是指支付單據(jù)處理過(guò)程中楞抡，由于網(wǎng)絡(luò)通信異常，服務(wù)器并發(fā)過(guò)多析藕，程序錯(cuò)誤等問(wèn)題導(dǎo)致的報(bào)文信息未達(dá)的情況召廷。

通俗點(diǎn)說(shuō)，一筆快捷支付請(qǐng)求账胧，從支付寶發(fā)往銀行竞慢，銀行處理，再到銀行回執(zhí)支付寶這個(gè)過(guò)程治泥，任何一個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)了問(wèn)題筹煮，都會(huì)導(dǎo)致最后支付寶無(wú)法得知最后的支付處理結(jié)果。所以極端情況就是銀行處理并扣了用戶(hù)銀行卡余額居夹，但是沒(méi)通知到支付寶败潦，支付寶這邊不能給用戶(hù)處理成功，正好碰上掉單查詢(xún)接口出點(diǎn)幺蛾子准脂，那這個(gè)用戶(hù)就要急死了变屁。

so，業(yè)務(wù)對(duì)賬意狠，對(duì)支付公司來(lái)說(shuō)，最重要的價(jià)值是用戶(hù)體驗(yàn)疮胖。

tips：由于雙方系統(tǒng)間交互都有一堆機(jī)制保障各自報(bào)文不可篡改不可抵賴(lài)环戈，所以日間銀行告訴你成功，日終告訴你失敗這種情況理論上是不可能發(fā)生的澎灸。即便真的出了這個(gè)問(wèn)題院塞，你也可以拿著原報(bào)文去找他投訴：喂！要不要這樣坑爹性昭，這是你的借條拦止。

二、資金對(duì)賬

資金對(duì)賬的主要作用是明確在某一個(gè)結(jié)算周期內(nèi)糜颠，由業(yè)務(wù)產(chǎn)生結(jié)果的債權(quán)債務(wù)關(guān)系的清償約定汹族。

在實(shí)際業(yè)務(wù)過(guò)程中，由于交易處理時(shí)差其兴，會(huì)計(jì)日不一致等各種原因顶瞒，我們會(huì)遇到這樣的情況：

由于銀行會(huì)計(jì)日切在22點(diǎn)，所以一筆8月27日23點(diǎn)發(fā)生的交易在銀行看來(lái)元旬，是發(fā)生在28日的榴徐，所以在29日由銀行主動(dòng)清算到支付寶的備付金賬戶(hù)守问。

又由于銀行日切時(shí)間是浮動(dòng)的，且資金清算方案在協(xié)議中通常約定以銀行為準(zhǔn)坑资，所以通常對(duì)于收單類(lèi)交易耗帕，支付寶不會(huì)自己去掰指頭算，今天工行應(yīng)該給我多少錢(qián)袱贮，農(nóng)行該給我多少錢(qián)……而是根據(jù)銀行給的資金文件來(lái)明確仿便。（代發(fā)類(lèi)交易不一樣，有空細(xì)說(shuō)）

通常資金文件重要字段為：

銀行流水號(hào)字柠，支付寶流水號(hào)探越，金額，業(yè)務(wù)類(lèi)型

大家看到了窑业，資金文件中不包含交易狀態(tài)這個(gè)字段钦幔。

因?yàn)橘Y金文件中體現(xiàn)的是銀行和支付寶之間的資金清償關(guān)系，這些清償關(guān)系產(chǎn)生的前提是業(yè)務(wù)已實(shí)際發(fā)生常柄，所以處理失敗的交易由于未形成債務(wù)清償?shù)那疤釛l件鲤氢，就不會(huì)出現(xiàn)在資金文件中。（代發(fā)類(lèi)交易有些不一樣西潘，有空細(xì)講）

真拗口卷玉，啥意思呢，就是說(shuō)丫的交易都沒(méi)有成功喷市，給個(gè)屁錢(qián)相种，所有給錢(qián)的都是成功的，恩品姓，就是這個(gè)意思寝并。

賬務(wù)上通常怎么反映呢？

以充值為例腹备，假設(shè)同一個(gè)會(huì)員同一個(gè)銀行卡充值三次衬潦，a交易100元，b交易200元植酥，c交易300元镀岛。

交易成功（業(yè)務(wù)對(duì)賬成功）后：

借：XX銀行待清算款 600

貸：會(huì)員某某賬號(hào)負(fù)債 600

日終銀行資金文件來(lái)了，里面只包含了a和b兩個(gè)交易友驮，c估計(jì)被丟到下一個(gè)會(huì)計(jì)周期去了漂羊。

支付寶賬務(wù)一看，行吧卸留，兩筆就兩筆拨与，記賬：

借：XX銀行當(dāng)日應(yīng)清算款 300（意味著銀行今天要給我300的欠款）

貸：XX銀行待清算款 300

注意：這時(shí)候其實(shí)XX銀行待清算這個(gè)科目下，還掛著借方300艾猜，意味著除去銀行今天要清算給我的錢(qián)外买喧，還欠我300

到此捻悯，資金對(duì)賬就結(jié)束啦。

三淤毛、賬單對(duì)賬

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對(duì)賬流程