剛過(guò)去的元旦小長(zhǎng)假三天余黎，一天半時(shí)間都給了辦公室重窟，不為別的，為的是團(tuán)隊(duì)近期的P2P網(wǎng)貸備案核查工作報(bào)告和底稿惧财。這并不是我第一次做工作報(bào)告（具體物化形態(tài)可以是法律意見(jiàn)書(shū)／盡調(diào)報(bào)告／整改報(bào)告巡扇，精髓都差不多）和底稿了炒考，也參加過(guò)一些律師盡調(diào)類的培訓(xùn)，只不過(guò)之前要么時(shí)間匆忙霎迫，要么心有旁騖斋枢，也沒(méi)有及時(shí)把方法和心得體會(huì)總結(jié)下來(lái)。這次既然是我手頭的第一個(gè)P2P項(xiàng)目知给，結(jié)合之前做新三板的經(jīng)驗(yàn)瓤帚，多沉淀些東西，為以后更多項(xiàng)目打下基礎(chǔ)涩赢。
律師工作報(bào)告是律師非訴訟案件呈現(xiàn)給客戶或／和監(jiān)管機(jī)關(guān)的正式文件戈次，而工作底稿是支撐工作報(bào)告的基礎(chǔ)材料，更是在特殊情況下保護(hù)律師免責(zé)的堅(jiān)強(qiáng)后盾筒扒。不論是高大上的IPO怯邪，還是更“接地氣”的并購(gòu)、私募花墩、新三板等悬秉，乃至近期方興未艾的網(wǎng)貸備案，只要有需要律師發(fā)表系統(tǒng)性書(shū)面意見(jiàn)的地方冰蘑，就有工作報(bào)告和底稿和泌。
就從最簡(jiǎn)單的工作推進(jìn)方式來(lái)說(shuō)吧。非訴項(xiàng)目是伴隨著盡調(diào)的不斷深入祠肥、獲取盡調(diào)材料不斷增加武氓、獲取信息也不斷增加的過(guò)程。我之前參與的新三板項(xiàng)目仇箱，在報(bào)告和底稿的推進(jìn)方式上县恕，大致有兩種：一是從客戶拿了一大堆資料，先草草分個(gè)大類剂桥，在海量資料中尋找暴露的法律問(wèn)題忠烛，等法律意見(jiàn)書(shū)寫(xiě)得差不多了再開(kāi)始整理底稿的；二是從一開(kāi)始就把拿到的盡調(diào)材料嚴(yán)格分門(mén)別類渊额，在每一類下再尋找其中的法律問(wèn)題况木，并且與起草法律意見(jiàn)書(shū)同步整理底稿。
上面兩種推進(jìn)方式各有利弊：第一種省去了開(kāi)始整理底稿的時(shí)間精力旬迹，集中攻破法律問(wèn)題火惊，快速形成盡調(diào)報(bào)告或整改方案，容易給人留下初步好印象奔垦，但在撰寫(xiě)工作報(bào)告和整理底稿階段時(shí)異常痛苦屹耐，最后往往因趕時(shí)間進(jìn)度而常常通宵達(dá)旦；第二種則用力比較平均，整理底稿的工作貫穿始終惶岭，可能開(kāi)始比較緩慢寿弱，發(fā)現(xiàn)法律問(wèn)題的速度也許沒(méi)有那么迅速，但越到后面越輕松按灶，等到法律意見(jiàn)書(shū)寫(xiě)好了症革，底稿也就自然水到渠成，或者說(shuō)底稿整完了也就等著往法律意見(jiàn)書(shū)里碼字了鸯旁。
從長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展和更加專業(yè)的角度噪矛，第二種推進(jìn)方式的優(yōu)勢(shì)是顯而易見(jiàn)的。個(gè)人總結(jié)的具體操作方式大致為：
- 給客戶發(fā)盡調(diào)清單铺罢，盡調(diào)材料過(guò)來(lái)之后按照一定的方法分類艇挨，比如股東類、董監(jiān)高類韭赘、關(guān)聯(lián)企業(yè)類缩滨、業(yè)務(wù)合同類、勞動(dòng)社保類泉瞻、環(huán)保類等等脉漏。
- 分類之后，首先看有沒(méi)有缺的材料瓦灶，有缺的繼續(xù)向客戶要鸠删；其次，對(duì)已提供的材料就其真實(shí)性贼陶、合法性、關(guān)聯(lián)性進(jìn)行審核（類似于證據(jù)審核）巧娱，篩掉無(wú)效的碉怔、過(guò)期的、無(wú)關(guān)聯(lián)性的材料禁添；再次撮胧，對(duì)材料內(nèi)容進(jìn)行法律上的審核，對(duì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題進(jìn)行記錄老翘，需要進(jìn)一步研究的法律問(wèn)題開(kāi)展研究芹啥，需要客戶進(jìn)一步提供的材料予以歸納。這一輪下來(lái)铺峭，基本能形成初步的問(wèn)題清單／盡職調(diào)查報(bào)告和進(jìn)一步材料清單給出客戶墓怀。
- 后續(xù)盡調(diào)材料不斷的完善過(guò)程，背后也是盡調(diào)對(duì)象真實(shí)情況逐漸清晰卫键，或者整改方案逐步明朗的過(guò)程傀履，這其中的另一個(gè)產(chǎn)品就是整改方案或整改報(bào)告。
- 再往后階段莉炉，正式的律師工作報(bào)告其實(shí)就是盡調(diào)材料的整合過(guò)程钓账，之前按照法律類別分好的材料碴犬，就需要按照工作報(bào)告的框架進(jìn)行整合，法律盡調(diào)材料最終都被整合在工作底稿中梆暮，一份正式工作報(bào)告與一套工作底稿完全相互應(yīng)證服协，闡述了所有法律問(wèn)題，就是一份合格的正式工作報(bào)告啦粹。
上面說(shuō)到了相互應(yīng)證偿荷，這又是一個(gè)有話可說(shuō)的話題，有待下篇分解卖陵！
