引子：盡職調(diào)查（Due Diligence）又稱謹(jǐn)慎性調(diào)查档桃，一般是指投資人在與目標(biāo)企業(yè)達(dá)成初步合作意向后枪孩，經(jīng)協(xié)商一致，投資人對目標(biāo)企業(yè)一切與本次投資有關(guān)的事項(xiàng)進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查藻肄、資料分析的一系列活動(dòng)蔑舞。以下是一份盡職調(diào)查清單樣板，供大家參考：
一嘹屯、公司財(cái)務(wù)信息
過去三年里公司年度和季度財(cái)務(wù)信息
1. 損益表攻询、資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表和補(bǔ)充說明
2. 計(jì)劃收入和實(shí)際收入
3. 管理層財(cái)務(wù)報(bào)告
4. 依據(jù)以下三點(diǎn)劃分的銷售明細(xì)及凈利潤：
a.?產(chǎn)品類型
b. 銷售渠道
c. 銷售區(qū)域
5. 每個(gè)客戶的庫存積壓（如果有的話）
6. 應(yīng)收賬款賬齡分析表
財(cái)務(wù)預(yù)估
1. 接下來三個(gè)財(cái)年的季度財(cái)務(wù)預(yù)估
a. 按照產(chǎn)品類型抚垄、客戶和銷售渠道劃分的收入
b. 完整的損益表蜕窿、資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表
2. 主要的利潤增長驅(qū)動(dòng)力和未來展望
3. 業(yè)務(wù)的可預(yù)測性
4. 國外業(yè)務(wù)的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)（如匯率浮動(dòng)、政府不穩(wěn)定性等）
5. 行業(yè)或公司定價(jià)政策
6. 財(cái)務(wù)預(yù)估所需的假設(shè)（基于不同價(jià)格和市場浮動(dòng)的不同情況考慮）
7. 預(yù)估資本開支呆馁、貶值和營運(yùn)資金安排的相關(guān)解釋說明
8. 外部融資安排的假設(shè)
資本結(jié)構(gòu)
1. 現(xiàn)有的已發(fā)行股票所有持有公司股權(quán)桐经、股票期權(quán)、權(quán)證或票據(jù)的股東名單
2. 所有期權(quán)浙滤、權(quán)證阴挣、權(quán)益以及任何帶有執(zhí)行價(jià)格及行權(quán)條款的潛在稀釋證券的時(shí)間安排
3. 所有債券或銀行授信額度關(guān)鍵條款的總結(jié)
4. 資產(chǎn)負(fù)債表表外負(fù)債
其它財(cái)務(wù)信息
1. 當(dāng)前國稅、地稅和國外稅務(wù)狀況摘要纺腊，包括結(jié)轉(zhuǎn)凈經(jīng)營虧損
2. 討論公司常用的會(huì)計(jì)法則（營業(yè)收入的確認(rèn)方法等）
3. 有關(guān)歷史股權(quán)畔咧、權(quán)證茎芭、債務(wù)的報(bào)表（包含日期、投資人誓沸、投資額梅桩、持股比例、隱含估值和每一輪融資的明細(xì)）
二拜隧、產(chǎn)品
每個(gè)產(chǎn)品的描述
1. 主要的客戶和應(yīng)用場景
2. 歷史和預(yù)估的增長速率
3. 市場占有率
4. 科學(xué)技術(shù)進(jìn)步的速度與狀況
5. 新產(chǎn)品推出及產(chǎn)品迭代的時(shí)間表
6. 成本結(jié)構(gòu)及利潤率
三宿百、客戶信息
過去兩個(gè)財(cái)年和現(xiàn)年度按產(chǎn)品應(yīng)用分類的前15大客戶的信息（公司名、聯(lián)系人姓名洪添、地址垦页、聯(lián)系電話、所擁有的產(chǎn)品以及購買日期）
戰(zhàn)略合作伙伴名單（公司名干奢、聯(lián)系人姓名痊焊、電話號碼、收入貢獻(xiàn)和營銷協(xié)議）
帶來收入的客戶信息（帶來超過5%收入的公司名忿峻、聯(lián)系人姓名和客戶電話號碼）
過去兩年內(nèi)終止的重要往來關(guān)系的簡要介紹（公司名薄啥、聯(lián)系人姓名、電話號碼）
過去兩個(gè)財(cái)年和現(xiàn)年度前10大供應(yīng)商的聯(lián)系名單（公司名炭菌、聯(lián)系人姓名罪佳、電話號碼、購買數(shù)量黑低、供應(yīng)商協(xié)議）
三赘艳、市場競爭
每個(gè)市場細(xì)分領(lǐng)域的競爭格局概述
1. 市場定位和從市場中獲知的相關(guān)優(yōu)劣勢
2. 市場競爭的主要內(nèi)容（如價(jià)格、服務(wù)克握、技術(shù)和分銷渠道等）
四蕾管、市場、銷售和分銷
戰(zhàn)略與實(shí)施
1. 分銷渠道的敘述
2. 公司及其產(chǎn)品的市場定位
3. 市場機(jī)遇及風(fēng)險(xiǎn)
4. 營銷方案的概述以及近期公司市場菩暗、產(chǎn)品掰曾、公關(guān)和媒體信息的案例
主要客戶
1. 狀態(tài)和關(guān)系發(fā)展
2. 對未來增長和發(fā)展的展望
3. 銷售管道分析
創(chuàng)造新商機(jī)的主要途徑
銷售生產(chǎn)力模型
1. 薪酬
2. 平均銷售指標(biāo)
3. 銷售周期
4. 新員工雇傭計(jì)劃
運(yùn)用現(xiàn)階段及預(yù)估預(yù)算實(shí)施市場營銷計(jì)劃的能力
五、研發(fā)
研發(fā)組織概述
1. 戰(zhàn)略
2. 關(guān)鍵員工
3. 主要活動(dòng)
新產(chǎn)品研發(fā)流程
1. 狀態(tài)及時(shí)間
2. 開發(fā)成本
3. 實(shí)施研發(fā)必要的關(guān)鍵技術(shù)
4. 風(fēng)險(xiǎn)
六停团、管理層及員工
組織架構(gòu)表
按部門和地區(qū)劃分的歷史的和預(yù)估員工總數(shù)
高管人員的介紹旷坦，包括從業(yè)年限、年齡佑稠、為公司做出的服務(wù)以及目前職位的在職時(shí)長秒梅。
薪酬安排
1. 關(guān)鍵雇傭協(xié)議的復(fù)印件（或摘要）
2. 員工福利計(jì)劃
股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃概述
以往的或是現(xiàn)在的重大員工關(guān)系問題
人員流動(dòng)
1. 過去兩年內(nèi)的數(shù)據(jù)
2. 員工福利計(jì)劃
七、法律及相關(guān)事項(xiàng)
公司正面臨的官司（關(guān)于索賠人舌胶、要求的損失賠償捆蜀、事件的簡要?dú)v史、官司狀況、預(yù)期結(jié)果以及公司法律顧問姓名的詳細(xì)信息）
由公司提出的官司（關(guān)于被告方辆它、要求的損失賠償誊薄、事件的簡要?dú)v史、官司狀況锰茉、預(yù)期的結(jié)果以及公司法律顧問姓名的詳細(xì)信息）
公司環(huán)境及員工安全問題及責(zé)任的概述
1. 安全防患措施
2. 新法律法規(guī)及其結(jié)果
（已申請和正在申請的）專利呢蔫、版權(quán)、牌照及商標(biāo)的列表
保險(xiǎn)覆蓋領(lǐng)域或任何重大風(fēng)險(xiǎn)的概述
重要聯(lián)系信息的摘要
之前在美國證券交易委員會(huì)或其它監(jiān)管機(jī)構(gòu)遇到的問題（如果有的話）
本文編譯自以下外媒文章：
https://www.meritusventures.com/template_assets/pdf/diligence.pdf
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