很多非三方支付行業(yè)的朋友會有一個錯誤的觀念贞远，認(rèn)為三方機(jī)構(gòu)和共享單車等公司一樣畴博，收到客戶的資金之后會有一個很大的資金池沉淀，感覺三方機(jī)構(gòu)肯定賺得盆滿缽滿的蓝仲。
其實(shí)俱病，中國人民銀行在2013年出臺了6號文件官疲，就支付機(jī)構(gòu)對備付金管理進(jìn)行了規(guī)定，也就是《支付機(jī)構(gòu)客戶備付金存管辦法》亮隙。
就上面的錯誤觀點(diǎn)途凫，三方機(jī)構(gòu)的備付金其實(shí)是任何人都不能挪用及存放的，這是第一章第四條明確規(guī)定的咱揍。只是說與備付金存管賬戶可以開多個颖榜，被央行要求集中管理的資金只占一部分（2018年起提至50%），而支付機(jī)構(gòu)也可以將備付金以一些非活期的存款形式存管煤裙，這之間才會有操作空間掩完。
一、備付金是什么
客戶備付金是指 支付機(jī)構(gòu) 為 辦理客戶委托 的支付業(yè)務(wù) 而實(shí)際收到的 預(yù)收待付貨幣資金硼砰。
就是說且蓬，三方支付機(jī)構(gòu)收到的客戶要付給他人的還沒付出去的錢就是客戶備付金。
簡單理解题翰，你在淘寶上買了一個A商家的商品恶阴，用支付寶支付完成后，你的工商銀行卡里的錢被扣除豹障，在T+1日（一般都是）這筆錢打到了支付寶在工商銀行開的對公賬戶里冯事，等到你確定收貨之后，支付寶才會把這筆錢清給A商家血公，那么這段時間這筆錢就是客戶備付金昵仅。
這筆錢要放在與支付機(jī)構(gòu)簽訂了協(xié)議 的 備付金存管銀行 里，可以是備付金存管銀行或者合作銀行累魔。
這筆錢只能用來辦理支付業(yè)務(wù)摔笤，任何人不得挪用，占用垦写，用于做他人擔(dān)保吕世。
二、備付金賬戶體系
支付機(jī)構(gòu)在備付金存管銀行 至少開立一個 自有資金賬戶梯投；此賬戶與備付金賬戶分開管理命辖，不得辦理現(xiàn)金支取。
備付金賬戶分三類賬戶：備付金存管賬戶分蓖，備付金收付賬戶和備付金匯繳賬戶尔艇。
備付金存管賬戶 在存管銀行開立，可以以現(xiàn)金接收備付金咆疗，以銀行轉(zhuǎn)賬收取/支取漓帚。同省唯一。
備付金收付賬戶 在備付金合作銀行開立午磁，可以以現(xiàn)金或銀行轉(zhuǎn)賬進(jìn)行接收備付金尝抖，以本行內(nèi)部劃轉(zhuǎn)收取/支取毡们。同行唯一。
備付金匯繳賬戶 在備付金銀行開立的昧辽，可以以現(xiàn)金及內(nèi)部劃轉(zhuǎn)接收備付金衙熔，每日日終必須全額劃轉(zhuǎn)至存管賬戶或收付賬戶〗淋瘢可原路退回红氯。
簡單地說，三個賬戶中咕痛，存管賬戶是唯一可以進(jìn)行跨行轉(zhuǎn)賬的賬戶痢甘，和普通的對公賬戶一樣可以做各類業(yè)務(wù)；而收付賬戶是每個銀行只能開一個的茉贡，用來同行之間的資金劃轉(zhuǎn)（劃至存管賬戶可以跨行）塞栅；匯繳賬戶只能收款，每日要清零腔丧，可以理解為其他兩個賬戶的收款分身放椰。
三、備付金銀行賬戶管理
1愉粤、備付金銀行資質(zhì)
簡單地說砾医，備付金銀行必須符合以下指標(biāo)：
1、總資產(chǎn)不低于2k億衣厘，資本充足率如蚜，杠桿率，流動性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)要合格头滔。只開備付金匯繳賬戶的總資產(chǎn)不低于1K億怖亭。
2涎显、有監(jiān)測信息技術(shù)坤检，能建立客戶備付金存管系統(tǒng)。
3期吓、分支機(jī)構(gòu)早歇、網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量、系統(tǒng)處理能力能滿足支付機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)所需讨勤。
4箭跳、有應(yīng)急處理能力，能保證業(yè)務(wù)連續(xù)性潭千。
備付金匯繳賬戶可簡單理解為每日都要全額清算不留錢的中間賬戶谱姓。
之所以說分支機(jī)構(gòu)數(shù)量要滿足業(yè)務(wù)所需，我的理解是其他辦法規(guī)定 收單機(jī)構(gòu)在每個省市都要有一個分支機(jī)構(gòu)刨晴，所以要滿足對應(yīng)的收單請求也需要有足夠數(shù)量屉来。
支付機(jī)構(gòu)只能選擇一家備付金存管銀行路翻，備付金合作銀行可以按照業(yè)務(wù)需要來。
2茄靠、備付金存管協(xié)議
支付機(jī)構(gòu)和備付金銀行要簽備付金協(xié)議約定好 從發(fā)起資金劃轉(zhuǎn)指令開始 后茂契，發(fā)生損失雙方的賠償負(fù)責(zé)比例。如果發(fā)生損失但協(xié)議沒說清楚慨绳，首先要保證客戶業(yè)務(wù)能正常進(jìn)行掉冶。
備付金協(xié)議簽完后5個工作日內(nèi)要向雙方所在地的央行分支機(jī)構(gòu)報(bào)告，變更也是脐雪。
四厌小、備付金使用
1、備付金存放方式
其實(shí)战秋，備付金這一筆大資金流也不是完全不能拿來賺錢召锈，央行也給了一些盈利空間：
1、滿足日常支付業(yè)務(wù)后获询，可以以單位定期存款涨岁，單位通知存款，協(xié)定存款等人行認(rèn)可的方式存放備付金吉嚣。
2梢薪、如果要以非活期存款存放的，必須將存管賬戶或收付賬戶資金歸集到同一銀行存放尝哆。
3秉撇、如果要通過收付賬戶進(jìn)行非活期存款存放，時間不得超過一年秋泄，轉(zhuǎn)回活期存款時原路返回琐馆。
有了非活期存款方式，利息就會高一些啦~支付機(jī)構(gòu)表示美滋滋~
另外：
4恒序、支付機(jī)構(gòu)分支不能開備付金賬戶瘦麸，只能用支付機(jī)構(gòu)的，撤銷專用存款賬戶時要先做好資金承接歧胁，提前5個工作日告知人行分支機(jī)構(gòu)滋饲。
5、支付機(jī)構(gòu)和備付金合作銀行在開喊巍、變屠缭、撤賬戶時要書面告知備付金存管銀行和授權(quán)分支機(jī)構(gòu)，開戶5工作日內(nèi)崭参，變更或撤銷的2個工作日內(nèi)向所在地央行分支報(bào)告呵曹。
2、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金要求、備付金金額規(guī)定及自有資金賬戶
完了嗎奄喂？沒有之剧，支付機(jī)構(gòu)還要準(zhǔn)備風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，可以理解為支付機(jī)構(gòu)的押金砍聊，同時還有備付金數(shù)額要求：
1背稼、每月備付金日終余額合計(jì)數(shù)，不得低于上月所有備付金賬戶日終余額合計(jì)50%玻蝌。
2蟹肘、為客戶備付金贖回應(yīng)走備付金賬戶，不能用現(xiàn)金俯树；如果要以現(xiàn)金形式贖回帘腹，需要用自有資金賬戶墊資轉(zhuǎn)出，然后再從備付金賬戶劃轉(zhuǎn)至自有資金賬戶许饿。
3阳欲、支付機(jī)構(gòu)按季計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)保證金，按備付金賬戶利息總額的一定比例計(jì)提陋率，收付賬戶少于等于4家的球化，比例為10%；開戶行越多比例越高瓦糟。
4筒愚、收取支付業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)，要先進(jìn)備付金賬戶菩浙，再通過存管賬戶或其他分支機(jī)構(gòu)結(jié)算至自有資金賬戶巢掺。
5、支付業(yè)務(wù)的手續(xù)費(fèi)劲蜻，不能用備付金賬戶來支付陆淀。
6、自有資金賬戶只能有一個先嬉，在確定賬戶起5工作日內(nèi)向人行分支機(jī)構(gòu)報(bào)告轧苫。
7、備付金銀行可以要求支付機(jī)構(gòu)辦理業(yè)務(wù)的證明文件坝初，可以拒絕未按約定發(fā)起的指令浸剩。
8钾军、支付機(jī)構(gòu)和備付金銀行要建立備付金核對機(jī)制鳄袍，逐日核對，保存記錄吏恭。
9拗小、備付金銀行每年第一個季度要提交上年度與其合作所有支付機(jī)構(gòu)客戶備付金專項(xiàng)業(yè)務(wù)報(bào)告給人行。
所以說樱哼，其實(shí)每個支付機(jī)構(gòu)還會建立一個自有資金賬戶哀九，用來收取支付手續(xù)費(fèi)的剿配；同時6號文是賦予了備付金銀行一定的監(jiān)督管理權(quán)力的。
同時阅束，滿足下列條件之一呼胚，支付機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，備付金的比例也是可以申請扣減：
一息裸、支付業(yè)務(wù)能被備付金銀行實(shí)時監(jiān)測蝇更；
二、支付機(jī)構(gòu)和備付金銀行能逐日逐筆核對備付金交易明細(xì)呼盆；
三年扩、支付機(jī)構(gòu)能夠通過備付金銀行為客戶提供備付金信息查詢；
四访圃、支付機(jī)構(gòu)合規(guī)厨幻，配合備付金銀行監(jiān)督，業(yè)務(wù)合規(guī)性評級較高腿时。
參考資料：
第三方支付公司在跨行清結(jié)算過程中備付金如何流轉(zhuǎn)况脆？支付公司的不同銀行的備付金賬戶間的頭寸是如何調(diào)撥的？ - 灰色細(xì)胞的回答 - 知乎
第三方支付公司在跨行清結(jié)算過程中備付金如何流轉(zhuǎn)批糟？支付公司的不同銀行的備付金賬戶間的頭寸是如何調(diào)撥的漠另？ - 梁川的回答 - 知乎
有關(guān)第三方支付一些專業(yè)問題，剛接觸這一領(lǐng)域跃赚，求大神指導(dǎo)０蚀辍？ - 梁川的回答 - 知乎
