復(fù)盤目的
1菠齿、對財務(wù)對賬系統(tǒng)v1.0從立項到結(jié)項的過程做一個整體回顧剥槐；
2损谦、總結(jié)當(dāng)前取得的成果和當(dāng)前存在的一些問題邢笙；
系統(tǒng)概述
會計學(xué)對對賬的定義是：為了保證賬簿記錄的真實性啸如、完整性、準(zhǔn)確性氮惯，在記賬以后結(jié)賬之前，定期或不定期地對有關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行檢查想暗、核對妇汗。
包含三個方面的核對工作，即賬證核對说莫、賬賬核對杨箭、賬實核對：
（1）賬證核對，是將賬簿記錄與記賬憑證進(jìn)行核對储狭，這里是記賬憑證對于財務(wù)系統(tǒng)來說就是訂單互婿。
（2）賬賬核對，是把有相互關(guān)系的多個賬簿記錄進(jìn)行核對辽狈。有相互關(guān)系的賬簿記錄慈参，包括總分類賬簿間核對，明細(xì)賬簿間核對等多種類型刮萌。例如：公司業(yè)務(wù)總支出和自由幣驮配、優(yōu)惠券、商品采購、商家結(jié)算等支出的核對壮锻，是總分類帳薄核對琐旁；各收款賬戶的收支明細(xì)和總?cè)胭~、總支出的核對猜绣，是明細(xì)帳薄的核對
（3）賬實核對灰殴，是各項資產(chǎn)物資的記錄數(shù)值與實際真實數(shù)額間的核對。例如：用戶購買了權(quán)益掰邢，自己的確享受了所購買的權(quán)益牺陶；購買了實物商品，真實收到了商品尸变。
財務(wù)對賬系統(tǒng)要做的事情就是幫助財務(wù)部門得出以上三個方面的核對結(jié)果义图。
當(dāng)前成果
1、經(jīng)過對公司各業(yè)務(wù)模式的深入了解召烂，財務(wù)部門推出了內(nèi)控制度碱工，對公司業(yè)務(wù)都進(jìn)行了規(guī)范，包含但不限于：賬單信息奏夫、業(yè)務(wù)請款流程怕篷、供應(yīng)商結(jié)算方式和結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)、新供應(yīng)商接入流程酗昼、資金風(fēng)險把控廊谓、合同管理等；
2麻削、以后每個月財務(wù)部門可以通過財務(wù)系統(tǒng)處理賬務(wù)蒸痹，節(jié)省業(yè)務(wù)和財務(wù)部門人力成本；
3呛哟、每個月賬目核算都有相應(yīng)的賬單明細(xì)支撐叠荠，做到賬證相符、賬賬相符扫责、賬實相符的會計核算目的榛鼎；
4、財務(wù)對賬系統(tǒng)提供統(tǒng)一的財務(wù)對賬接口鳖孤，以便各條業(yè)務(wù)線接入財務(wù)對賬系統(tǒng)者娱，包括面向c端用戶收款的對賬標(biāo)準(zhǔn)和面向b端供應(yīng)商結(jié)算的對賬標(biāo)準(zhǔn)；
5苏揣、財務(wù)部門可以更好地對各條業(yè)務(wù)線進(jìn)行財務(wù)管理黄鳍，包括但不限于：成本控制、各種銷售費用支出等腿准；
概念解釋
1际起、BC端對賬
該概念來源于平臺的資金流向：
資金流向1：用戶通過平臺進(jìn)行支付拾碌，資金從用戶的個人賬戶流入平臺賬戶；
資金流向2：平臺將貨款結(jié)算給供應(yīng)商街望，資金從平臺賬戶流入供應(yīng)商賬戶校翔。
如下圖所示：
資金流向1即為C端對賬，核對目的是保證平臺收到的每一筆錢都有據(jù)可依灾前，做到賬證相符防症，“證”體現(xiàn)在每筆支付所對應(yīng)的訂單，因為交易是依托于訂單來完成的哎甲，訂單是平臺和用戶之間的交易憑證蔫敲。雙方核對字段為：商戶訂單號、交易金額炭玫、交易時間奈嘿、收款賬戶：
商戶訂單號：是平臺和第三方支付機構(gòu)的交易憑證；
交易金額：即用戶實際支付的金額與第三方支付機構(gòu)實際收到的金額吞加，如果是退款裙犹，金額為負(fù)數(shù)；
交易時間：即用戶實際完成支付的時間衔憨，決定財務(wù)賬期劃分叶圃；
收款賬戶：是平臺在第三方支付機構(gòu)開設(shè)的收款賬戶，歸屬于平臺践图。用戶支付時資金需要由用戶賬戶流轉(zhuǎn)到平臺賬戶掺冠，退款時資金需要由平臺賬戶流轉(zhuǎn)到用戶賬戶，需要特別注意的是“支付時的收款賬戶和退款時的收款賬戶不一定是同一個码党，財務(wù)上需要清晰地知道每個賬戶的交易記錄德崭；
資金流向2即為B端對賬，核對目的是保證平臺對供應(yīng)商支出的每一筆錢都有據(jù)可依揖盘。有據(jù)可依也體現(xiàn)在每一筆有效訂單上（根據(jù)和供應(yīng)商的合作方式來定義有效訂單）接癌，訂單是平臺和供應(yīng)商之間的交易憑證。雙方核對字段為：結(jié)算單號扣讼、結(jié)算金額、結(jié)算時間缨叫、供應(yīng)商：
結(jié)算單號：是黑卡平臺和第三方供應(yīng)商的交易憑證椭符；
結(jié)算金額：雙方需要最終結(jié)算的金額，只有雙方結(jié)算金額一致的情況下才可結(jié)算耻姥；
結(jié)算時間：根據(jù)和供應(yīng)商的合作方式確定销钝，意味著雙方交易的完成，例如電商已發(fā)貨訂單和火車票已出票訂單琐簇，只有訂單發(fā)貨或者出票成功才意味著需要和供應(yīng)結(jié)算蒸健，該時間決定財務(wù)的賬期劃分座享；
供應(yīng)商：即平臺面向的結(jié)算主體
2、BC端串聯(lián)
由于BC端賬單的核對目標(biāo)不同似忧，決定了BC端賬單的生成邏輯不同渣叛，因此BC端賬單是分別生成后分別核對的。但是一筆完整的有效賬單是包含C端收款和B端結(jié)算的盯捌，在和供應(yīng)商結(jié)算時需要知道我們C端收了多少錢淳衙，對應(yīng)的各項營銷成本是多少，因此需要BC端賬單進(jìn)行串聯(lián)饺著。由于有B端結(jié)算必然有C端收款箫攀，因此BC端串聯(lián)規(guī)則是以B端賬單為基準(zhǔn)，在B端賬單的基礎(chǔ)上去串聯(lián)C端賬單幼衰。拿電商業(yè)務(wù)舉例靴跛，根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)則存在購物車訂單，假設(shè)用戶一次下單情況如下：
付款成功后渡嚣，C端賬單有一筆梢睛，B端賬單有1筆，BC端賬單串聯(lián)后財務(wù)才能知道收入可確認(rèn)多少严拒，預(yù)收可確認(rèn)多少（實際規(guī)則比較復(fù)雜這里不再贅述）扬绪。
系統(tǒng)整體設(shè)計
結(jié)語
要想將財務(wù)需求做好，需要對公司的每條業(yè)務(wù)線進(jìn)行深入了解裤唠。雖然我們再項目立項前就對各業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)規(guī)則達(dá)成共識挤牛，但是在項目進(jìn)行中依然涉及到規(guī)則不完善的問題，比如：BC端賬單串聯(lián)的條件（期間臨時優(yōu)化需求）种蘸、火車票飛機票改簽情況下賬單如何處理墓赴、業(yè)務(wù)實際規(guī)則和我們原有設(shè)定的結(jié)算規(guī)則不一致等等，還有一些是項目上線后對賬過程中發(fā)現(xiàn)的問題航瞭。財務(wù)對賬工作是一個繁瑣且工作量大的工作诫硕，對數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性要求很高，因此要求所有的規(guī)則必須嚴(yán)謹(jǐn)刊侯，而嚴(yán)謹(jǐn)?shù)那疤崾菍I(yè)務(wù)和系統(tǒng)要有深入的了解章办。
做財務(wù)的需求需要有極大的細(xì)心和耐心，在項目剛上線時每個月都有很大的異常賬單滨彻，天天加班處理異常賬單藕届，排查異常原因，推進(jìn)開發(fā)去反復(fù)優(yōu)化亭饵。當(dāng)時被異常賬單搞得很崩潰休偶，產(chǎn)品經(jīng)理給財務(wù)對賬，好在我們團(tuán)隊的小伙伴（包括財務(wù)部門辜羊、開發(fā)團(tuán)隊踏兜、各業(yè)務(wù)線）很棒词顾，雖然有時候我們會有情緒，但是團(tuán)隊目標(biāo)始終一直碱妆，現(xiàn)在整個財務(wù)對賬系統(tǒng)已經(jīng)穩(wěn)定了肉盹，即使有新業(yè)務(wù)開發(fā)直接接入財務(wù)對賬系統(tǒng)即可。
其實當(dāng)前財務(wù)對賬系統(tǒng)還有優(yōu)化空間可以極大提高財務(wù)部門的工作效率山橄，但是核心需求已經(jīng)滿足了垮媒，根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展再迭代也不遲。
