對基金托管人的監(jiān)管內(nèi)容
考點1 基金經(jīng)理的任職條件
①取得基金從業(yè)資格；
②通過中國證監(jiān)會或者其授權(quán)機構(gòu)組織的證券投資法律知識考試吩跋；
③三年以上證券投資管理經(jīng)歷寞射；
④沒有《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券投資基金發(fā)》等法律、行政法規(guī)規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事锌钮、監(jiān)事桥温、經(jīng)理和基金從業(yè)人員的情形；
⑤最近三年沒有受到證券梁丘、銀行侵浸、工商和稅務(wù)等行政管理部門的行政處罰。
考點2 對基金管理人及其從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為的監(jiān)管
1. 公募基金基金管理人的法定職責(zé)：
①依法募集基金氛谜，辦理基金份額的發(fā)售和登記事宜通惫；②辦理基金備案手續(xù)；③對所管理的不同基金財產(chǎn)分別管理混蔼、分別記賬，進行證券投資珊燎；④按照基金合同的約定確定基金收益分配方案惭嚣，及時向基金份額持有人分配收益；⑤進行基金會計審核并編制基金財務(wù)會計報告悔政；⑥編制中期和年度基金報告晚吞；⑦計算并公告基金資產(chǎn)凈值，確定基金份額申購谋国、贖回價格槽地；⑧辦理與基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項；⑨按照規(guī)定召集基金份額持有人大會芦瘾；⑩保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄捌蚊、賬冊、報表和其他相關(guān)資料近弟；已基金管理人名義缅糟，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實施其他法律行為；中國證監(jiān)會規(guī)定的其他職責(zé)祷愉。
2. 公開募集基金的基金管理人及其董事窗宦、監(jiān)事、高級管理人員和其他從業(yè)人員禁止的行為：
①將其固有財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事基金投資二鳄；②不公平的對待其管理的不同基金財產(chǎn)赴涵；③利用基金財產(chǎn)或者植物之便為基金份額持有人以外的人謀取利益；④向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失订讼；⑤侵占髓窜、挪用基金財產(chǎn)；⑥泄露因職務(wù)便利獲取的未公開信息欺殿，利用該信息從事或者明示纱烘、暗示他人從事相關(guān)的交易活動杨拐；⑦玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責(zé)擂啥；⑧法律哄陶、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他行為。
3. 基金管理人的從業(yè)人員證券投資的限制：
基金管理人的董事哺壶、監(jiān)事屋吨、高級管理人員和其他從業(yè)人員，其本人山宾、配偶至扰、利害關(guān)系人進行證券投資，應(yīng)當(dāng)事先向基金管理人申報资锰，并不得與基金份額持有人發(fā)生利益沖突敢课。
4. 對基金管理人內(nèi)部治理的監(jiān)管
① 遵循僅僅份額持有人利益優(yōu)先的原則；
② 建立良好的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)绷杜，應(yīng)明確股東會直秆、董事會、監(jiān)事會和高級管理人員的職責(zé)權(quán)限鞭盟，建立長效的激勵和約束機制圾结，完善監(jiān)督和內(nèi)控機制。
③ 基金管理人的股東齿诉、實際控制人應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會的規(guī)定及時履行重大事項報告義務(wù)筝野。
④ 公開募集基金的基金管理人應(yīng)當(dāng)從管理基金的報酬中，即基金管理費收入中計提風(fēng)險準(zhǔn)備金粤剧。
5. 對基金管理人職責(zé)終止的監(jiān)管措施
①有下列情形之一的歇竟，公開募集基金的基金管理人職責(zé)終止：被依法取消基金管理資格；被基金份額持有人大會解任抵恋；依法解散途蒋、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)；基金合同約定的其他情形馋记。
②對基金管理人職責(zé)終止的監(jiān)管措施：基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)在6個月內(nèi)選任新基金管理人号坡；按照規(guī)定聘請會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告梯醒，同時報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)備案宽堆。
