第四部分 科目匯總表及財務報表編制
科目匯總表
錄入明細賬（憑證）后涕蜂，接下來要做科目匯總表酷鸦，這里利用數(shù)據(jù)透視表功能鳞尔，將明細賬表中的明細數(shù)據(jù)進行匯總，建立匯總表盗扇、“月度利潤表數(shù)據(jù)”表祷肯，主要字段：
- 1級：根據(jù)1級科目進行匯總，這是編制資產(chǎn)負債表疗隶、利潤表的主要數(shù)據(jù)來源
- 長編碼：主要是為了科目能按正常順序排列
- 科目名稱：科目名稱
- 期初：期初余額
- 借方發(fā)生額：借方發(fā)生額
- 貸方發(fā)生額：貸方發(fā)生額
- 余額：借貸相減后的金額
-
報表余額：按科目默認借貸方顯示金額
這些字段可以根據(jù)需要增減佑笋。
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資產(chǎn)負債表、利潤表
根據(jù)報表項目斑鼻，從匯總表中取數(shù)蒋纬，比如貨幣資金，公式=GETPIVOTDATA(" 報表余額",匯總!$A$4,"1級","1001_現(xiàn)金")+GETPIVOTDATA(" 報表余額",匯總!$A$4,"1級","1002_銀行存款")坚弱，這里的公式不用手工輸入蜀备，先 輸入“=”，然后 點選匯總表中的相應科目余額即可史汗，如果是幾個科目相加的琼掠，點選完一個科目后拒垃，輸入“+”停撞，繼續(xù)點選下一個科目，直到取數(shù)公式設置完成悼瓮，按回車結束戈毒。
注意：
- 資產(chǎn)負債表科目選“報表余額”
- 利潤表項目，收入類選貸方發(fā)生額横堡、支出類選借方發(fā)生額
- 利潤表中本月發(fā)生額從月度利潤表數(shù)據(jù)表中取數(shù)埋市，根據(jù)月份篩選當月數(shù)據(jù)，如下：
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報表公式設置完成后命贴，若有新的憑證道宅，則手工刷新數(shù)據(jù)透視表食听，報表自動更新。
