第一部分 概述及基本設(shè)置
在沒(méi)有使用專業(yè)的財(cái)務(wù)軟件的情況下，中小企業(yè)財(cái)務(wù)人員如何甩掉手工賬？如果你熟練使用Excel軟件，利用Excel強(qiáng)大的數(shù)據(jù)處理功能胸嘁，就很容易實(shí)現(xiàn)。本人目前正在使用自己設(shè)計(jì)的“XXX公司2016年明細(xì)賬”,下面就詳細(xì)解說(shuō)具體設(shè)計(jì)思路凉逛。
主要功能
1.明細(xì)賬記錄
2.憑證打印
3.財(cái)務(wù)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表性宏、利潤(rùn)表）
用到的函數(shù)公式及功能
1.數(shù)據(jù)透視表
2.數(shù)據(jù)有效性
3.SUM、IF状飞、LEFT毫胜、FIND、YEAR诬辈、MONTH酵使、DAY、TEXT焙糟、IFERROR口渔、VLOOKUP、LEN穿撮、ISERROR缺脉、COUNTIF、
4.名稱
設(shè)計(jì)思路
1.錄入憑證
（1）建立基本數(shù)據(jù)表：“明細(xì)賬”表悦穿、“科目”表
在“明細(xì)賬”表中攻礼，根據(jù)發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，錄入會(huì)計(jì)分錄栗柒，具體字段說(shuō)明如下：
- 交易日期：記賬日期礁扮，憑證日期
- 憑證號(hào)：憑證號(hào)碼
- 摘要信息：憑證摘要
- 科目&編碼：科目編碼和科目名稱連成一個(gè)字段，方便錄入
- 科目編碼：會(huì)計(jì)科目的編碼
- 科目名稱：會(huì)計(jì)科目的名稱
- 現(xiàn)金輔助項(xiàng)：現(xiàn)金流量項(xiàng)目
- 借方發(fā)生額：憑證的借方發(fā)生金額
- 貸方發(fā)生額：憑證的貸方發(fā)生金額
- 期初：期初數(shù)
- 余額：一條分錄的借方發(fā)生額減去貸方發(fā)生額的金額
- 現(xiàn)金流量：
- 分錄號(hào)：每個(gè)憑證的每條分錄從1開(kāi)始編號(hào)，不得重復(fù)深员，以便憑證打印取數(shù)
- 分錄號(hào)唯一：檢查分錄號(hào)是不是唯一
- 月份：根據(jù)憑證日期负蠕，生成月份字段，便于按月匯總
- 方向：科目的方向倦畅，用正負(fù)號(hào)表示，便于金額直接相加匯總
- 報(bào)表余額：按默認(rèn)借貸方向
- 長(zhǎng)編碼：把科目編碼統(tǒng)一長(zhǎng)度（10位）绣的，以便按科目號(hào)排序叠赐，不足10位的補(bǔ)0
- 1級(jí)：一級(jí)科目代碼與名稱，便于編制報(bào)表
- 有數(shù)據(jù)：這個(gè)字段主要用來(lái)剔除沒(méi)有無(wú)發(fā)生屡江、無(wú)余額的數(shù)據(jù)芭概，在檢查科目余額表的時(shí)候，看起來(lái)比較方便（在明細(xì)賬中預(yù)先添加科目惩嘉，在用數(shù)據(jù)透視表生成匯總表的時(shí)候罢洲，基本上把所有的科目都反映出來(lái)，這樣在設(shè)置報(bào)表公式的時(shí)候不會(huì)出現(xiàn)錯(cuò)誤值
- PrintKey：憑證打印取數(shù)關(guān)鍵字
2.生成報(bào)表 利用數(shù)據(jù)透視表文黎，生成如下匯總表
根據(jù)明細(xì)賬惹苗，利用Excel數(shù)據(jù)透視表功能，生成“匯總”表耸峭，主要匯總字段有：
- 1級(jí)
- 長(zhǎng)編碼
- 科目名稱
- 期初
- 借方發(fā)生額
- 貸方發(fā)生額
- 余額
- 報(bào)表余額
根據(jù)生成的匯總表桩蓉，在“資產(chǎn)負(fù)債表”、“利潤(rùn)表”中設(shè)置公式劳闹，生成報(bào)表院究，每當(dāng)錄入完憑證時(shí)，點(diǎn)“全部刷新”本涕，更新匯總表业汰，同時(shí)也更新報(bào)表。
為了取得利潤(rùn)表本月發(fā)生額菩颖，將匯總表復(fù)制（“ctrl"+鼠標(biāo)拖動(dòng)）样漆，更名為”月度利潤(rùn)表數(shù)據(jù)“，如下：
模板設(shè)置
主要表格如下：
- 設(shè)置基礎(chǔ)設(shè)置表：包括科目明細(xì)表（AD列）位他，用以設(shè)置明細(xì)科目氛濒，隨實(shí)際需要添加、更新鹅髓，該科目表作為明細(xì)賬錄入憑證的依據(jù)舞竿，通過(guò)在明細(xì)賬中設(shè)置數(shù)據(jù)有效性，限定輸入值的準(zhǔn)確統(tǒng)一窿冯；*科目方向表*（EF列）骗奖，根據(jù)一級(jí)科目，借方余額的科目方向?yàn)?、貸方余額的科目方向?yàn)?1执桌，因?yàn)槊骷?xì)賬中的余額是借方減貸方鄙皇，借方科目余額為正，貸方科目余額為負(fù)仰挣，這里通過(guò)方向伴逸，將貸方科目余額轉(zhuǎn)換成正值顯示；憑證號(hào)表膘壶，列出最大的憑證號(hào)列表错蝴，在輸入憑證的時(shí)候選擇。格式如下：
2.設(shè)置明細(xì)賬表：錄入憑證颓芭，匯總的數(shù)據(jù)源顷锰，主要字段如下：
3.設(shè)置憑證打印表
這是一個(gè)用于套打的格式
打印效果如下：
to be continued……
