這兩天我看了一篇演講稿，叫做《怎樣進(jìn)行法律思維》宛畦。演講人是中國著名的民法學(xué)家瘸洛、中國社會科學(xué)院教授、博士生導(dǎo)師梁慧星先生次和。梁教授在這篇演講當(dāng)中反肋，從法的規(guī)范性、目的性斯够、邏輯性囚玫、概念性喧锦、正義性和社會性六個(gè)方面读规，講述了法律工作者如何正確理解和適用法律并處理案件的法律思維問題抓督。講得非常好，具有很強(qiáng)的實(shí)用性束亏。

法律工作者在法律工作當(dāng)中需要法律思維铃在，那么我們銀行人在我們的工作當(dāng)中是否也需要法律思維呢？我認(rèn)為碍遍，是很有必要的定铜，更準(zhǔn)確的說我們需要的是合規(guī)思維。因?yàn)槲覀兯裱某朔煞ㄒ?guī)以外怕敬，還有各種監(jiān)管規(guī)則揣炕、準(zhǔn)則以及自己單位內(nèi)部的各種規(guī)章制度和業(yè)務(wù)規(guī)程。

我們在辦理業(yè)務(wù)的時(shí)候东跪，實(shí)際上我們是在運(yùn)用這些規(guī)則畸陡，執(zhí)行這些規(guī)則。對這些規(guī)則的違反虽填，我們往往會受到相應(yīng)的處罰或者處分丁恭。從這個(gè)意義上講，這些規(guī)則往往具有強(qiáng)制性斋日。所以我們都必須遵循這些規(guī)則牲览，優(yōu)先適用并執(zhí)行這些規(guī)則。這就是規(guī)則的至上性恶守，它包含三個(gè)特點(diǎn)第献，即規(guī)則的普遍適用性、優(yōu)先適用性和不可違抗性兔港。這與法律的至上性是一致的庸毫。

所以我們在辦業(yè)務(wù)的時(shí)候，實(shí)際上有兩個(gè)依據(jù)押框。一個(gè)就是事實(shí)依據(jù)岔绸，就是各種業(yè)務(wù)的實(shí)際情況。比如客戶的身份橡伞、年齡盒揉、智力、財(cái)產(chǎn)兑徘、經(jīng)營等狀況刚盈，以及合同、客戶所申請的事項(xiàng)等等挂脑。另一個(gè)就是規(guī)則依據(jù)藕漱，即我們的各種規(guī)范性文件對相關(guān)業(yè)務(wù)是怎么規(guī)定的欲侮。

然后我們通過演繹推理，將規(guī)則作為大前提肋联，將事實(shí)作為小前提威蕉，最后得出結(jié)論。例如橄仍，規(guī)定是：儲蓄存款掛失的解掛必須由本人辦理韧涨。如果通過身份驗(yàn)證，確認(rèn)客戶是本人屬實(shí)侮繁，我們就給予辦理解掛虑粥，否則，就不予辦理宪哩。這就是典型的演繹推理“三段論”娩贷。

當(dāng)然，我們也可以反過來锁孟，對某一做法是否合規(guī)進(jìn)行評判彬祖。這樣思考的好處是能夠比較有效地避免不合規(guī)的錯(cuò)誤，方便客戶罗岖，也有利于創(chuàng)造性地開展工作涧至。

比如，未成年人的業(yè)務(wù)一般須由其作為監(jiān)護(hù)人的父母辦理桑包，但若其父母均是精神智力有殘疾南蓬，都是非完全民事行為能力人，那又得由誰辦理呢哑了？

這是一個(gè)真實(shí)的案例赘方，當(dāng)時(shí)，我們首先想到的是由監(jiān)護(hù)人的監(jiān)護(hù)人辦理弱左。查看了其父母的殘疾證后窄陡，我們發(fā)現(xiàn)其中一本沒寫監(jiān)護(hù)人，另一本寫明的監(jiān)護(hù)人只有一人拆火，是他爺爺跳夭，但姓名與其身份證上的不一致。這樣還得再去打證明们镜，客戶一定會厭煩币叹。

后來，我們反思由監(jiān)護(hù)人的監(jiān)護(hù)人辦理是否有合規(guī)依據(jù)模狭。我查閱了相關(guān)法律和司法解釋颈抚，發(fā)現(xiàn)與繼承人的規(guī)定相類似，當(dāng)父母無法擔(dān)任監(jiān)護(hù)人時(shí)嚼鹉，法律也規(guī)定了若干順序的監(jiān)護(hù)人贩汉。其中第一順序就是祖父母驱富、外祖父母。這樣匹舞，辦理起來就方便多了褐鸥，只由監(jiān)護(hù)人的監(jiān)護(hù)人辦理是歪打正著，范圍過于狹隘了策菜。

這里面需要明確的是能夠作為規(guī)則依據(jù)的晶疼，一般來說酒贬，只能是“合規(guī)”中的“規(guī)”又憨，和各種明文的規(guī)章制度，包括會議紀(jì)要锭吨，一般是由有權(quán)的國家機(jī)關(guān)蠢莺、監(jiān)管機(jī)構(gòu)或企業(yè)部門等制定的現(xiàn)行有效的規(guī)定。下列各項(xiàng)都不是規(guī)則零如，只能作為參考躏将，而不能作為規(guī)則依據(jù)：

1，格式考蕾。憑證格式的設(shè)計(jì)祸憋，主要是為了方便業(yè)務(wù)辦理，但同時(shí)也必須符合相應(yīng)的規(guī)定肖卧。其中的內(nèi)容蚯窥，并不是每一項(xiàng)，不分情況地都必須要填寫塞帐。是否填寫拦赠，得根據(jù)相應(yīng)的規(guī)定。格式本身葵姥，不能作為業(yè)務(wù)辦理的規(guī)則依據(jù)荷鼠。如果格式變了，有可能是為了更好地方便業(yè)務(wù)辦理榔幸，也有可能是相應(yīng)的規(guī)定發(fā)生了變化允乐。在沒有弄清楚之前，就根據(jù)新的格式改變具體操作削咆，或者來倒推相應(yīng)的規(guī)定也發(fā)生了變化牍疏，這是不對的。

2016年11月底的時(shí)候态辛，我們的結(jié)算業(yè)務(wù)申請書的格式發(fā)生了一些變化麸澜。其中一個(gè)變化就是在憑證的左下角增加了填寫經(jīng)辦人信息的格式內(nèi)容。哎奏黑，有些員工就據(jù)此認(rèn)為炊邦，不管什么樣的業(yè)務(wù)编矾，只要是用這個(gè)結(jié)算業(yè)務(wù)申請書的，都必須填寫經(jīng)辦人的信息馁害。而實(shí)際上呢窄俏，相應(yīng)的規(guī)定并沒有變化，依然是個(gè)人匯款的碘菜，要填寫經(jīng)辦人身份信息凹蜈；如果是對公的話，則只需加蓋印章而不需要填寫經(jīng)辦人的信息忍啸。

2,教科書仰坦。教科書上的內(nèi)容，主要是傳播專業(yè)知識计雌，增進(jìn)理解悄晃，此外，還有編者或作者個(gè)人的觀點(diǎn)和解釋凿滤、建議甚至反對的意見妈橄，所以教科書一般只具有學(xué)術(shù)價(jià)值，而不具有法律效力翁脆，對任何人沒有約束力眷蚓。當(dāng)然，它可以作為參考反番，但若作為直接的辦理業(yè)務(wù)的規(guī)則依據(jù)沙热，是不合適的。

3恬口，沒有合規(guī)依據(jù)的所謂的經(jīng)驗(yàn)規(guī)則校读，不宜作為普遍適用的規(guī)則依據(jù)。工作經(jīng)驗(yàn)是我們在工作實(shí)踐當(dāng)中祖能，歸納總結(jié)出來的歉秫，其局限性在于，它只能適用于原有的經(jīng)驗(yàn)范圍养铸。從邏輯上講雁芙，它的適用對象不一定周延，也就是說钞螟，他不一定能夠適用于所有的對象兔甘。

我們有的柜員在工作當(dāng)中總結(jié)出了一句話，叫做“誰做賬誰蓋章”鳞滨，即憑證歸誰保管歸誰做賬洞焙，就在記賬處加蓋誰的私章。應(yīng)該說在大多數(shù)的時(shí)候這句話是對的，因?yàn)橐话闱闆r下都是哪個(gè)柜員記賬就由哪個(gè)柜員蓋章澡匪，同時(shí)也由哪個(gè)柜員做賬熔任。

但是有兩種情況，這句話是不適用的唁情。

一種情況是疑苔，比如說在我們銀行，轉(zhuǎn)賬支票的記賬復(fù)核甸鸟，支票歸復(fù)核人做賬惦费，而不是記賬柜員。

另一種情況是回單性質(zhì)的憑證抢韭。這種憑證薪贫，如果只能由一方蓋章，則應(yīng)該是由出具回單的一方來蓋章篮绰，而不是收到回單的那一方后雷。因?yàn)榛貑渭炔皇墙璺綉{證也不是貸方憑證，而是作為證據(jù)由收受一方保管的吠各，如果不由出具方而由收受方蓋章，回單與出具方就沒有關(guān)聯(lián)性勉抓，其證明作用就會喪失贾漏。

憑證上誰蓋章的問題應(yīng)該是由具體的行為和憑證性質(zhì)來決定，做賬和蓋章之間藕筋，并沒有直接的聯(lián)系纵散。比如：誰記賬誰蓋章，誰復(fù)核誰蓋章隐圾，誰出納誰蓋章伍掀，誰出具回單誰蓋章等等，其依據(jù)在于會計(jì)法上的真實(shí)性原則和訴訟法上證據(jù)必須具有關(guān)聯(lián)性的規(guī)定暇藏。