銀行與銀行之間是怎樣往來的呢？對于這個問題亚铁，許多人都感到很好奇。其實(shí)徘溢，商業(yè)銀行之間的支付清算業(yè)務(wù)，都是通過中央銀行來進(jìn)行的然爆，其主要機(jī)構(gòu)是票據(jù)交換所。

很長一段時間曾雕，銀行與銀行之間債權(quán)債務(wù)的清算，是各家商業(yè)銀行自己把收到的收款票據(jù)送到各應(yīng)付款銀行去收取款項(xiàng)剖张，從而結(jié)清相互之間的債權(quán)債務(wù)。

這種方式雖然當(dāng)天就可結(jié)清業(yè)務(wù)搔弄，但工作量極大，容易出錯顾犹，而且還很不安全。

隨著業(yè)務(wù)量不斷增大蹦渣，各商業(yè)銀行的收款員開始在約定的時間貌亭、約定的地點(diǎn)進(jìn)行票據(jù)交換柬唯，以節(jié)省時間和精力圃庭。

由此锄奢，這種專門從事票據(jù)交換的票據(jù)交換所便正式出現(xiàn)了。

最初的票據(jù)交換所拘央，業(yè)務(wù)非常單一，僅限于各家商業(yè)銀行自行辦理票據(jù)交換和清算灰伟。實(shí)際上，每家銀行的票據(jù)交換依然是自己進(jìn)行的栏账。

后來，人們發(fā)現(xiàn)在所辦理的業(yè)務(wù)中挡爵，每家銀行所發(fā)生的票據(jù)幾乎涉及其他所有銀行，任何一張票據(jù)有收款銀行就必定會有付款銀行茶鹃，有付款銀行也必定會有收款銀行，所有應(yīng)收闭翩、應(yīng)付款項(xiàng)的總額一定是相等的。

實(shí)際上每家銀行就沒必要去一筆筆清算男杈，只要把每家銀行的應(yīng)付款和應(yīng)收款總額與應(yīng)收款和應(yīng)付款總額軋差成凈額，每家銀行只要收入或付出自己應(yīng)該收到或付出的凈額就行了伶棒。這就是“軋差”這個概念的出處。

比如肤无，甲銀行和乙銀行當(dāng)天一共有1000筆票據(jù)往來業(yè)務(wù)。按照過去的工作程序宛渐，甲銀行和乙銀行員工需要對這1000筆業(yè)務(wù)往來一筆一筆清算，這樣的清算方式工作量大窥翩，出差錯率高业岁。

而通過凈額結(jié)算寇蚊，工作就立刻變得簡單了。此時仗岸，甲銀行只需把這1000筆業(yè)務(wù)的收入和付出金額匯總借笙，便可得出收入與付出的差額；乙銀行也同樣业稼。

假如這個凈額在甲銀行為收入500萬元，表明當(dāng)天甲銀行應(yīng)該從乙銀行收回現(xiàn)金500萬元低散；那么在乙銀行就一定是付出500萬元，如果有出入那就證明匯總的結(jié)果有誤掂墓。

這樣做的最大好處是，所有銀行交換票據(jù)只要統(tǒng)計(jì)支付與收入差額這一筆金額就可以了君编。再細(xì)分解一下，有以下幾個流程：

1）交換前吃嘿，每家銀行先把應(yīng)收票據(jù)按照不同付款銀行，分門別類地進(jìn)行歸類整理兑燥，計(jì)算出應(yīng)該向每家付款銀行收取多少金額，以及他們的匯總金額降瞳，填寫票據(jù)交換計(jì)算表。

2）交換時挣饥，每家銀行把應(yīng)收款票據(jù)分別提交給各付款銀行，同時接受他們遞交過來的應(yīng)付款票據(jù)扔枫。核對無誤后，計(jì)算應(yīng)該付給各銀行多少款項(xiàng)短荐，以及他們的匯總金額，然后填寫票據(jù)交換計(jì)算表忍宋。

3）每家銀行根據(jù)自己的交換票據(jù)計(jì)算表，比較應(yīng)收款糠排、應(yīng)付款總額，軋差凈額，填寫交換差額報(bào)告單柱查，持單與票據(jù)交換所的總決算員辦理最后的款項(xiàng)收付云石。

由于每家商業(yè)銀行和票據(jù)交換所都有在中央銀行開設(shè)的活期存款賬戶，所以這種收付差額可直接在中央銀行開設(shè)的存款賬戶內(nèi)進(jìn)行轉(zhuǎn)賬汹忠。中央銀行作為銀行的銀行，在票據(jù)交換清算中負(fù)有最終清算責(zé)任宽菜。

另外，對于中央銀行來說铅乡，無論這樣的清算任務(wù)多么繁重继谚，也無論要面對多少家銀行及其分支機(jī)構(gòu)阵幸，都可以把所有清算任務(wù)分為同城和異地兩大類來進(jìn)行處理。

A．同城票據(jù)交換工作主要挚赊，是通過票據(jù)交換所來進(jìn)行的。不同國家的票據(jù)交換所運(yùn)作方式有所不同荠割，有的是各銀行聯(lián)合舉辦，有的是中央銀行直接主辦蔑鹦，但無論如何，票據(jù)交換之后的應(yīng)收款举反、應(yīng)付款總額最終都必須通過中央銀行集中清算交換懊直，才能實(shí)現(xiàn)軋差火鼻。

B．異地票據(jù)交換，是指不同地方的銀行之間相互進(jìn)行的資金清算魁索。但無論如何，異地票據(jù)交換都必須通過中央銀行統(tǒng)一辦理才行粗蔚。

中央銀行在票據(jù)結(jié)算中，一方面，負(fù)責(zé)完成眾多商業(yè)銀行最后的資金清算任務(wù)致扯；另一方面，只有中央銀行出面支付清算才能提高清算效率抖僵，加速資金周轉(zhuǎn)。

中央銀行在為各商業(yè)銀行提供支付清算服務(wù)的同時耍群，也能從中了解、掌握各家商業(yè)銀行的資金運(yùn)轉(zhuǎn)情況蹈垢，以便對其實(shí)施監(jiān)督、管理曹抬。