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票據(jù)融資產(chǎn)品[2]
票據(jù)：包括 本票蕊梧、支票、匯票腮介。（結(jié)算工具）
其中匯票：按照出票人不同分為 銀行承兌匯票 和 商業(yè)承兌匯票肥矢。
03 商業(yè)承兌匯票：
?? 簡(jiǎn)單來說就是企業(yè)之間的欠條，屬于商業(yè)信用叠洗。但是和欠條不同的甘改，有《票據(jù)法》的保障，商業(yè)承兌匯票就可以流通灭抑、轉(zhuǎn)讓十艾，最終票據(jù)持有人不一定是票據(jù)上載明的收款人，票據(jù)到期了腾节，持有人可以向承兌人與付款人中間的任意一個(gè)請(qǐng)求付款忘嫉，一般通過銀行托收。銀行在這個(gè)過程中不承擔(dān)任何風(fēng)險(xiǎn)案腺，同時(shí)中間業(yè)務(wù)收入收益可觀庆冕。
舉個(gè)??：奇瑞汽車廠（一般開商票的企業(yè)需要非常強(qiáng)勢(shì)），采購(gòu)配件開具了商票劈榨。配件商拿到商城后访递，可以繼續(xù)去采購(gòu)原材料。但是商業(yè)信用會(huì)非常有局限性同辣，比如區(qū)域性：其他地區(qū)不知道奇瑞汽車廠（少數(shù)）力九。。邑闺。或者財(cái)務(wù)覺得不保險(xiǎn)棕兼，畢竟和奇瑞汽車廠不直接做業(yè)務(wù)陡舅，萬一他不付款自己沒有其他手段制約。這時(shí)伴挚，需要貼現(xiàn)靶衍。
貼現(xiàn)：就是讓貼現(xiàn)行承擔(dān)承兌人和付款人的信用風(fēng)險(xiǎn)，需要主動(dòng)給承兌人和付款人授信茎芋。通常實(shí)務(wù)中颅眶，往往是銀行給汽車廠商有一定的授信額度，然后引導(dǎo)汽車廠商簽發(fā)商業(yè)承兌匯票給配件商田弥，銀行保證貼現(xiàn)涛酗，即商票保貼。銀行貼現(xiàn)再賺一塊中收~
接上個(gè)??中：配件商并沒有貼現(xiàn)，而是選擇則了商票質(zhì)押商叹，簽發(fā)銀行承兌匯票燕刻，大大提升了可接受性。
04 銀行承兌匯票：
?? 到期由銀行承諾付款的一張紙條剖笙，幾乎零風(fēng)險(xiǎn)卵洗。事前需要開票機(jī)構(gòu)繳納一定的保證金，所以銀行承兌匯票是拉存款的好工具弥咪。然后企業(yè)在票據(jù)到期前过蹂，把票面金額與保證金之間的差額補(bǔ)足即可。
?? 幾乎零風(fēng)險(xiǎn)聚至，也不是沒風(fēng)險(xiǎn)酷勺。萬一企業(yè)沒有錢補(bǔ)足差額咋辦？業(yè)內(nèi)常見的做法是晚岭，狠抓第一還款來源鸥印，控制經(jīng)銷商的采購(gòu)、銷售坦报、回款整個(gè)流程（貿(mào)易背景真實(shí)）库说，這樣就變成了貿(mào)易融資∑瘢或者注重第二還款來源潜的，比如對(duì)敞口（票面金額與保證金之間的差額）追加擔(dān)保，房產(chǎn)抵押字管、擔(dān)保公司等啰挪。
舉個(gè)??：一個(gè)廠商要開票發(fā)職工工資，而且愿意承擔(dān)貼現(xiàn)利息及繁瑣的貼現(xiàn)流程嘲叔。為啥他不去直接申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款亡呵？這就需要權(quán)衡融資成本了，有時(shí)候保證金的收益率會(huì)高于貼現(xiàn)利率硫戈，這時(shí)簽票就比貸款有利锰什。“喪心病狂”的老會(huì)計(jì)啥都能干出來的~
