? ? 淺談企業(yè)經(jīng)營(yíng)者法律意識(shí)的重要性

近期常和朋友討論公司發(fā)展的幾個(gè)重要節(jié)點(diǎn)揣钦，以及如何規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)雳灾，防患于未然！滿滿的干貨冯凹。覺(jué)得很好谎亩，分享給你。并感謝我朋友辛苦的付出及大愛(ài)宇姚！

內(nèi)容提要：對(duì)于企業(yè)而言匈庭，依法治企，建立完善的現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)浑劳，是決定一個(gè)企業(yè)是否能夠發(fā)展壯大和能夠生存多久的直接因素阱持。因企業(yè)的意志需要通過(guò)人的行為和意志來(lái)體現(xiàn)，故企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的法律意識(shí)魔熏，是決定一個(gè)企業(yè)法律意識(shí)的重要的衷咽、直接的因素。企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的法律意識(shí)直接決定了公司企業(yè)的發(fā)展壯大和生存時(shí)間蒜绽。本文從企業(yè)經(jīng)營(yíng)中存在的主要風(fēng)險(xiǎn)切入镶骗，分析各種風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，重點(diǎn)分析企業(yè)管理風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)的防范與規(guī)避躲雅，探討企業(yè)經(jīng)營(yíng)者法律意識(shí)的重要性鼎姊。

關(guān)鍵詞：企業(yè)、法律風(fēng)險(xiǎn)、法律意識(shí)相寇、現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)慰于、重要性

一、企業(yè)經(jīng)營(yíng)中存在的主要風(fēng)險(xiǎn)

任何一個(gè)企業(yè)唤衫，在設(shè)立之初东囚，經(jīng)營(yíng)者無(wú)不象對(duì)待自己的孩子一樣，希望它能夠健康發(fā)展战授、不斷壯大、長(zhǎng)命百歲桨嫁，不但自己要為之奮斗終生甚至希望它能成為自己的后代甚至幾代人能為之奮斗植兰，成為他們的驕傲。但現(xiàn)實(shí)是殘酷的璃吧。據(jù)統(tǒng)計(jì)楣导，我國(guó)民營(yíng)企業(yè)的平均壽命為3.7年，中小企業(yè)只有2.5年畜挨，集團(tuán)企業(yè)的平均壽命為7--8年筒繁。這遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于歐美國(guó)家。如果將企業(yè)比成投資者的孩子巴元，這樣的狀況毡咏，令投資者情何以堪。

在百年老店方面逮刨，為何我國(guó)的企業(yè)數(shù)量遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于發(fā)達(dá)國(guó)家呢呕缭。對(duì)于原因，眾說(shuō)紛紜修己。有的認(rèn)為是企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的本身文化素質(zhì)低恢总，有的則歸結(jié)為是國(guó)家政策原因，也有的認(rèn)為是融資難的問(wèn)題睬愤，有的認(rèn)為是創(chuàng)新不足等等片仿，原因不一而足。筆者認(rèn)為尤辱，內(nèi)因是根本砂豌，外因是條件，造成這一現(xiàn)象的主要矛盾是企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的法律意識(shí)淡漠啥刻，企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的法律意識(shí)才是解決這一問(wèn)題的根本和關(guān)鍵奸鸯。

企業(yè)要想發(fā)展壯大、長(zhǎng)期存續(xù)可帽，首先要解決的就是企業(yè)的生存和盈利問(wèn)題娄涩。如果沒(méi)有了利潤(rùn)，則不可能發(fā)展壯大，投資者也不能一直虧損經(jīng)營(yíng)蓄拣，如果生存出現(xiàn)了問(wèn)題扬虚，即便有盈利，發(fā)展壯大也是妄談球恤。那么影響企業(yè)生存和盈利的風(fēng)險(xiǎn)都有哪些呢辜昵？

要提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，即提高利潤(rùn)咽斧，一般人的理解是堪置，降低成本，提高銷售價(jià)格张惹。產(chǎn)品銷售價(jià)格舀锨，不是由一個(gè)或多個(gè)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者決定的，而是由市場(chǎng)決定的宛逗】材洌可見(jiàn)，提高銷售價(jià)格雷激，并不容易作到替蔬。那么，企業(yè)經(jīng)營(yíng)者所能選擇的提高利潤(rùn)的唯一途徑就是降低成本了屎暇。企業(yè)的成本承桥，主要表現(xiàn)為人工成本、原材料成本根悼、生產(chǎn)費(fèi)用成本快毛、財(cái)務(wù)融資成本、管理成本番挺、銷售成本唠帝、稅收及費(fèi)用成本等等。現(xiàn)實(shí)中玄柏，企業(yè)經(jīng)營(yíng)者都是從降低這些相關(guān)成本的角度來(lái)提高企業(yè)的效益襟衰，而他們大多都忽略了一個(gè)重要的降低企業(yè)經(jīng)營(yíng)成本的因素，即企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)成本粪摘。

企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)瀑晒，是指企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中可能遇到且不可避免的，無(wú)法提前確定損失數(shù)額并直接列入成本的徘意，直接消耗企業(yè)純利潤(rùn)的各種風(fēng)險(xiǎn)苔悦。這些風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，由于其無(wú)法事先確定數(shù)額并列入成本椎咧，那么其消耗掉的就只能是企業(yè)的利潤(rùn)玖详，甚至直接影響到一個(gè)企業(yè)的生存和發(fā)展把介。如果這些風(fēng)險(xiǎn)能夠避免，或減少其帶來(lái)的損失蟋座，則等于變相增加了企業(yè)的利潤(rùn)拗踢，為企業(yè)的發(fā)展壯大提供了一個(gè)必要的前提，即生存問(wèn)題和利潤(rùn)問(wèn)題向臀。如果一個(gè)企業(yè)的生存和利潤(rùn)都不能保證巢墅，則發(fā)展和壯大就無(wú)從談起。而對(duì)此券膀，恰恰是目前大多企業(yè)經(jīng)營(yíng)者所不太重視的君纫。

企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，主要有以下幾類芹彬，分別是政策風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)会前、管理風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。

政策風(fēng)險(xiǎn)岭妖，是指國(guó)家出臺(tái)某項(xiàng)政策，與企業(yè)的經(jīng)營(yíng)范圍昵慌、所在區(qū)域假夺、經(jīng)營(yíng)性質(zhì)等直接相關(guān)鹉梨，進(jìn)而直接影響到企業(yè)的經(jīng)營(yíng)或成本的風(fēng)險(xiǎn)。如國(guó)家是否鼓勵(lì)和扶持截亦，是否符合國(guó)家的環(huán)保政策、所在區(qū)域是否有重大規(guī)劃變更、國(guó)家稅收政策是否變化不傅，國(guó)際環(huán)境等等。這類風(fēng)險(xiǎn)疫向，企業(yè)經(jīng)營(yíng)者不太容易提前掌握和完全規(guī)避温技，并且這類風(fēng)險(xiǎn)一但出現(xiàn)，企業(yè)經(jīng)營(yíng)者是無(wú)法抗拒的，只能接受。

商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)呀潭，是指企業(yè)上下游的相關(guān)商業(yè)合作伙伴因受政策、管理钠署、市場(chǎng)糠聪、資金等因素的影響，導(dǎo)致其不能正常履行與該企業(yè)的合作義務(wù)而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)谐鼎，簡(jiǎn)單說(shuō)就是受到他人的拖累而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)舰蟆。這主要表現(xiàn)為商業(yè)合作對(duì)象的違約導(dǎo)致資金不能收回，原材料供應(yīng)出現(xiàn)問(wèn)題该面，如無(wú)原材料可用或原材料漲價(jià)夭苗，產(chǎn)品銷售不出去或資金無(wú)法收回，與經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地提供者的租賃糾紛等等隔缀。這類風(fēng)險(xiǎn)题造，起因都不在企業(yè)一方，而是由于第三方的原因造成的猾瘸，故決定權(quán)不在企業(yè)界赔，作為企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，是不可避免也無(wú)法自行解決的牵触。這類風(fēng)險(xiǎn)一但出現(xiàn)淮悼，經(jīng)營(yíng)者只能是逆來(lái)順受，盡量采取措施減少損失揽思，而不可能完全避免損失袜腥。

管理風(fēng)險(xiǎn)比較容易理解，就是企業(yè)的出資人即股東之間钉汗、股東與企業(yè)之間羹令、股東與企業(yè)高管之間、企業(yè)高管與企業(yè)之間损痰、企業(yè)與員工之間福侈，以及企業(yè)內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置問(wèn)題，企業(yè)管理效率等的矛盾和風(fēng)險(xiǎn)卢未。這直接影響到一個(gè)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效率和效益肪凛，甚至影響到企業(yè)的生存。這類風(fēng)險(xiǎn)辽社，源自企業(yè)內(nèi)部伟墙，解決也在企業(yè)內(nèi)部，并且是可以事先預(yù)測(cè)和防范的滴铅。如果企業(yè)經(jīng)營(yíng)者對(duì)此類風(fēng)險(xiǎn)有充分的認(rèn)識(shí)远荠，并且事先采取了必要的措施，則會(huì)大大減少此類風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生失息，即便發(fā)生了譬淳，也能將損失控制到最低档址。

法律風(fēng)險(xiǎn)，是指企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者法律意識(shí)淡漠邻梆，對(duì)商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和管理風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有足夠的重視守伸，而導(dǎo)致的本不該發(fā)生且能夠避免的損失發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。該類風(fēng)險(xiǎn)隨時(shí)可能發(fā)生浦妄，并且發(fā)生的對(duì)象和原因是不特定的尼摹，同時(shí)也是企業(yè)本身的行為可以直接影響到風(fēng)險(xiǎn)大小和結(jié)果的。對(duì)于此類風(fēng)險(xiǎn)剂娄，企業(yè)是完全可以作到事先預(yù)防蠢涝、事中規(guī)范、事后將損失降到最低的阅懦。因此和二，法律風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自于企業(yè)本身，來(lái)自于企業(yè)內(nèi)部耳胎，只要企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的法律意識(shí)提高了惯吕，能夠給予足夠的重視，是能夠避免或降低其損失的怕午。

有人將商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和管理風(fēng)險(xiǎn)都?xì)w入法律風(fēng)險(xiǎn)废登，即將企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)歸結(jié)為政策風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)兩類，對(duì)此筆者有不同的認(rèn)識(shí)郁惜。

從上述分析可以看出堡距，政策風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自國(guó)家和政府層面，企業(yè)無(wú)法控制兆蕉。企業(yè)經(jīng)營(yíng)中羽戒，來(lái)自商業(yè)合作伙伴的風(fēng)險(xiǎn)有兩類，一類是相對(duì)方因客觀原因造成的不能履約恨樟，即想履約而不能半醉，如破產(chǎn)疚俱、清算劝术、強(qiáng)制關(guān)閉、遇到政策風(fēng)險(xiǎn)呆奕、資金鏈斷裂养晋、商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、因股東矛盾造成的無(wú)法正常經(jīng)營(yíng)等等梁钾，這些都是企業(yè)所無(wú)法控制的绳泉，故應(yīng)當(dāng)列入商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。另一類是相對(duì)方完全有實(shí)力姆泻、也有能力履約零酪，而故意的違約冒嫡，以達(dá)到占用他人資金甚至侵吞他人財(cái)產(chǎn)的目的，對(duì)于這類風(fēng)險(xiǎn)四苇，企業(yè)完全可以通過(guò)提高法律意識(shí)，依法維權(quán)，以避免損失迄埃，這是企業(yè)完全可以控制的卵渴，故不應(yīng)列入商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，而應(yīng)列入法律風(fēng)險(xiǎn)榆骚。簡(jiǎn)言之片拍，來(lái)自企業(yè)商業(yè)合作伙伴的風(fēng)險(xiǎn)，如果是企業(yè)不可控的妓肢，則為商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)捌省，如果是企業(yè)可控的，則為法律風(fēng)險(xiǎn)职恳。對(duì)于管理風(fēng)險(xiǎn)而言所禀，雖然來(lái)自企業(yè)內(nèi)部，是企業(yè)可控的風(fēng)險(xiǎn)放钦，但管理風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)于法律風(fēng)險(xiǎn)而言是相對(duì)靜態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)色徘，企業(yè)可以通過(guò)建立、健全完善的現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)操禀，依法制定并嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)的各項(xiàng)規(guī)章制度來(lái)避免此類風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生褂策，在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后可以避免或減少損失。管理風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)后處理的方式和方法是可以重復(fù)的颓屑，即相同的糾紛斤寂，處理方法基本相同。而法律風(fēng)險(xiǎn)則不同揪惦，其何時(shí)發(fā)生遍搞、因誰(shuí)發(fā)生無(wú)法確定，并且發(fā)生后的處理方式也是不固定的器腋，不同性質(zhì)的糾紛溪猿，處理方式不同，相同性質(zhì)的糾紛纫塌，因處理的人員不同诊县、方式的不同也會(huì)有不同的結(jié)果。因此措左，將企業(yè)經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)依痊，歸結(jié)為上述政策風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)怎披、管理風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)胸嘁，是比較合理的瓶摆，根據(jù)各種風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)的不同，企業(yè)經(jīng)營(yíng)者可以有針對(duì)性的采取措施性宏，以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)赏壹，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，盡可能的降低損失衔沼。

二蝌借、企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的防控

企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的防控，指企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制指蚁，即風(fēng)險(xiǎn)未發(fā)生時(shí)的預(yù)測(cè)菩佑，可能發(fā)生時(shí)的預(yù)防，發(fā)生后的防止損失擴(kuò)大凝化。

政策風(fēng)險(xiǎn)防控稍坯，主要包括投資決策時(shí)的對(duì)投資的產(chǎn)業(yè)、行業(yè)搓劫、投資地點(diǎn)甚至包括對(duì)國(guó)際環(huán)境等的分析瞧哟、研究，確定所投資行業(yè)是為國(guó)家所限制或禁止還是鼓勵(lì)枪向，該地區(qū)的可能的發(fā)展規(guī)劃勤揩，及其發(fā)展前景如何的分析、研究和判斷秘蛔。嚴(yán)格來(lái)說(shuō)陨亡，這不屬于法律問(wèn)題，而是由投資者的決策水平所決定深员。這就要求投資者在投資決策前负蠕，盡可能的作好可行性調(diào)研，在調(diào)研時(shí)不但要重視對(duì)投資倦畅、收益等經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的調(diào)研遮糖，還要對(duì)可能的政策風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行調(diào)研，必要時(shí)可以聘請(qǐng)專業(yè)人士參與或主持叠赐。

商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的防控欲账，主要包括在選擇商業(yè)合作伙伴時(shí)，盡可能的要對(duì)他們進(jìn)行盡職調(diào)查燎悍，對(duì)其規(guī)模敬惦、信譽(yù)盼理、實(shí)力谈山、是否擁有規(guī)范的現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)、遭遇政策風(fēng)險(xiǎn)的可能性等進(jìn)行調(diào)查宏怔，以確定是否與其合作及合作的方式和承度奏路。在合作過(guò)程中畴椰，要注意觀注和搜集合作伙伴的相關(guān)情況和信息，這既包括與對(duì)方相關(guān)的政策鸽粉、法律等信息斜脂，也包括對(duì)方的股權(quán)調(diào)整、管理人員的變更触机、經(jīng)營(yíng)狀況等內(nèi)部信息帚戳，只有這樣，才能隨時(shí)發(fā)現(xiàn)對(duì)方存在的問(wèn)題儡首，并及時(shí)進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整片任，而避免在對(duì)方出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，導(dǎo)致自己無(wú)所適從蔬胯，以降低自身的損失对供。

下面，我們來(lái)重點(diǎn)分析企業(yè)的管理風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)的防控問(wèn)題氛濒。

（一）管理風(fēng)險(xiǎn)的防控产场。

所謂管理風(fēng)險(xiǎn)的防控，其實(shí)就是企業(yè)建立舞竿、健全現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)的過(guò)程京景，一旦企業(yè)根據(jù)現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)的要求建立和完善了各項(xiàng)制度和機(jī)構(gòu)，企業(yè)的管理風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)減少骗奖，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后醋粟，也會(huì)按部就班的進(jìn)行處理。

那么什么是現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)呢重归？現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)米愿，是指為實(shí)現(xiàn)企業(yè)的最佳業(yè)績(jī)和高效的運(yùn)營(yíng)管理模式，在企業(yè)所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)基于信托責(zé)任而分離的基礎(chǔ)上形成的相互制衡鼻吮、科學(xué)合理育苟、適合企業(yè)自身特點(diǎn)的結(jié)構(gòu)性制度安排。我國(guó)現(xiàn)行的《公司法》就為我們提供并設(shè)計(jì)了一套現(xiàn)代企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的一般的椎木、通用的模式违柏，只要每一個(gè)企業(yè)在此基礎(chǔ)上，結(jié)合企業(yè)自身特點(diǎn)進(jìn)行調(diào)整香椎，就能夠建立起適合自身發(fā)展的最優(yōu)的企業(yè)治理結(jié)構(gòu)漱竖。

現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)的建立，包括許多方面畜伐，是一個(gè)繁瑣的系統(tǒng)工程馍惹，限于篇幅無(wú)法在此一一分析，本文從以下幾個(gè)主要問(wèn)題進(jìn)行舉例說(shuō)明。

1万矾、依法制定適合企業(yè)自身特點(diǎn)的企業(yè)章程悼吱，并完全遵守和執(zhí)行章程。

在現(xiàn)實(shí)生活中良狈，大多企業(yè)的投資者后添、經(jīng)營(yíng)者對(duì)企業(yè)章程并不重視，將章程視為企業(yè)設(shè)立時(shí)登記機(jī)關(guān)要求的一份材料薪丁，直接從網(wǎng)上下載或者直接用登記機(jī)構(gòu)提供的通用章程進(jìn)行登記遇西。這是非常錯(cuò)誤的，并且后果非常嚴(yán)重严嗜。

章程是對(duì)企業(yè)努溃、股東、董事阻问、監(jiān)事梧税、高級(jí)管理人員具有約束力的公司企業(yè)必須具備的法律文件，章程就是企業(yè)的憲法称近。當(dāng)股東之間第队、股東與企業(yè)之間、股東與高管之間刨秆、高管與企業(yè)之間發(fā)生糾紛后凳谦，首先要看的就是企業(yè)的章程，根據(jù)章程的規(guī)定進(jìn)行處理衡未，只有當(dāng)章程沒(méi)有約定或約定無(wú)效時(shí)尸执，才適用《公司法》等相關(guān)法律的規(guī)定，即此類糾紛的處理原則是章程優(yōu)先缓醋。不同的行業(yè)如失、不同的性質(zhì)、不同的股權(quán)結(jié)構(gòu)等等送粱，造成每一個(gè)企業(yè)都有其自身獨(dú)有的特點(diǎn)褪贵。因此，這就要求企業(yè)的投資者抗俄、經(jīng)營(yíng)者脆丁，不但要重視企業(yè)的章程，而且還要制定適合自身需要的章程动雹，才能確保企業(yè)的上述糾紛不發(fā)生槽卫，發(fā)生后的處理和解決有章可循。簡(jiǎn)單舉例說(shuō)明如下胰蝠。

小股東與大股東之間歼培，最容易在公司決策權(quán)震蒋、利潤(rùn)分配、知情權(quán)等方面發(fā)生糾紛丐怯。這可以通過(guò)章程中對(duì)如何確保小股東的知情權(quán)，如何進(jìn)行利潤(rùn)分配等進(jìn)行明確的規(guī)定來(lái)解決翔横。對(duì)于一個(gè)股權(quán)非常集中的企業(yè)來(lái)說(shuō)读跷，可以通過(guò)將股東會(huì)或董事會(huì)對(duì)經(jīng)營(yíng)決策權(quán)決議的有效比例提高到三分之二以上或作出特別的規(guī)定，來(lái)避免大股東利用股權(quán)優(yōu)勢(shì)隨意侵犯小股東利益禾唁。對(duì)于一個(gè)股權(quán)非常分散股東人數(shù)較多的企業(yè)來(lái)說(shuō)效览，為了防止出現(xiàn)股東會(huì)僵局，便于參與經(jīng)營(yíng)管理的股東更加快捷有效的行使管理權(quán)荡短，可以通過(guò)將股東會(huì)或董事會(huì)對(duì)經(jīng)營(yíng)決策權(quán)決議的有效比例降低到過(guò)半數(shù)或作出特別的規(guī)定來(lái)實(shí)現(xiàn)丐枉。

股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛，可以通過(guò)在章程中作出明確規(guī)定來(lái)避免掘托。比如如何內(nèi)部轉(zhuǎn)讓瘦锹，內(nèi)部轉(zhuǎn)讓時(shí)如何確定股權(quán)價(jià)格；是否允許對(duì)外轉(zhuǎn)讓闪盔，不允許對(duì)外轉(zhuǎn)讓的如何內(nèi)部轉(zhuǎn)讓弯院，對(duì)外轉(zhuǎn)讓時(shí)如何通知，如何行使優(yōu)先權(quán)泪掀，如何確定是否構(gòu)成惡意轉(zhuǎn)讓（指轉(zhuǎn)讓方與受讓方串通虛報(bào)轉(zhuǎn)讓價(jià)格導(dǎo)致老股東放棄優(yōu)先權(quán)）听绳；出現(xiàn)離婚、繼承等情況時(shí)异赫，配偶或繼承人是否能夠成為股東椅挣；員工持有的權(quán)利受限的股權(quán)如何轉(zhuǎn)讓；

對(duì)法定代表人塔拳、總經(jīng)理鼠证、董事等的權(quán)利，章程是可以作出放權(quán)或權(quán)利限制的靠抑，同時(shí)也可以對(duì)出現(xiàn)法定代表人去世名惩、失去人身自由、喪失行為能力等情況后如何處理進(jìn)行規(guī)定孕荠。

因?yàn)檎鲁虒?duì)企業(yè)娩鹉、股東、董事稚伍、監(jiān)事弯予、高級(jí)管理人員具有約束力，那么當(dāng)他們違反依法制定的章程時(shí)个曙，就要承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任锈嫩，權(quán)益受到侵害的人可以直接依據(jù)章程進(jìn)行起訴受楼。同時(shí)，利用有限責(zé)任公司的章程可以規(guī)定公司的那些崗位和人員屬于高級(jí)管理人員的法律規(guī)定呼寸，將企業(yè)的一些人員列入高級(jí)管理人員以讓其受章程的限制和約束艳汽。

2、完善企業(yè)的股東會(huì)对雪、董事會(huì)河狐、監(jiān)事會(huì)、總經(jīng)理的機(jī)構(gòu)設(shè)置和權(quán)利分配瑟捣，確保這些機(jī)構(gòu)根據(jù)章程和法律的規(guī)定行使職權(quán)馋艺，實(shí)現(xiàn)公司的機(jī)構(gòu)之間的相互監(jiān)督與制衡。

實(shí)現(xiàn)中有許多企業(yè)不設(shè)這些機(jī)構(gòu)或者架空這些機(jī)構(gòu)迈套，讓這些現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)中必不可少的機(jī)構(gòu)形同虛設(shè)捐祠，導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理成為大股東或?qū)嶋H控制人的一言堂，這是違反章程或法律的規(guī)定的桑李，不利于企業(yè)的發(fā)展踱蛀。這些機(jī)構(gòu)依法設(shè)立并能夠根據(jù)企業(yè)章程和法律的規(guī)定行使職權(quán)，是現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)的內(nèi)在的贵白，必不可少的要求星岗。否則，企業(yè)現(xiàn)代治理結(jié)構(gòu)就無(wú)從談起戒洼。

3俏橘、對(duì)于家族企業(yè)而言，通過(guò)建立母公司或控股公司等來(lái)管理圈浇、控制下屬企業(yè)寥掐，實(shí)現(xiàn)投資與經(jīng)營(yíng)權(quán)的分離。

家庭或家族成員參與經(jīng)營(yíng)磷蜀，在創(chuàng)業(yè)之初他們能夠不計(jì)得失召耘、齊心協(xié)力，有利于企業(yè)的發(fā)展褐隆，但對(duì)于發(fā)展步入正規(guī)的企業(yè)而言污它，家族成員直接參與經(jīng)營(yíng)并不一定有利。現(xiàn)實(shí)中庶弃，許多家族企業(yè)衫贬，其管理人員為自己的家族成員，由于其身份的特殊歇攻，再加上成員自身的素質(zhì)等原因固惯，往往會(huì)越權(quán)管理，造成其他人員無(wú)所適從缴守，或者家族成員犯錯(cuò)后基于情感不予追究葬毫，出現(xiàn)管理混亂镇辉。這當(dāng)然不利于企業(yè)的發(fā)展。

家族企業(yè)要發(fā)展壯大贴捡，必須作到投資與管理的分離忽肛，家族成員通過(guò)母公司或控股公司，通過(guò)行使股東會(huì)或董事會(huì)的職權(quán)來(lái)實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)的管理和控制烂斋。如果家族成員參與企業(yè)實(shí)際經(jīng)營(yíng)的屹逛，必須保證該成員不具備任何的特權(quán)，與一般的聘用管理人員一樣行使權(quán)利源祈、履行義務(wù)煎源。

4色迂、依法制定香缺、健全企業(yè)的各項(xiàng)規(guī)章制度，以制度管人而不是用人管人歇僧，作到制度面前人人平等图张。

企業(yè)依法制定的規(guī)章制度，是企業(yè)的法律诈悍，對(duì)企業(yè)祸轮、管理人員、普通員工均具備約束力侥钳。依法制定的規(guī)章制度适袜，是指依法制定并公示讓所有人員知悉的制度。一個(gè)企業(yè)的規(guī)章制度是否完善舷夺，是否合理苦酱、合法，直接決定了一個(gè)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的效率和經(jīng)營(yíng)效益给猾。企業(yè)的規(guī)章制度制定的越全面疫萤、越詳細(xì)，越能確保企業(yè)的規(guī)范敢伸、高效運(yùn)營(yíng)扯饶。這就是為何有些大型、正規(guī)企業(yè)不但制定有完善的規(guī)章制度池颈，并要將這些規(guī)章制度編制成冊(cè)尾序，作為員工手冊(cè)或守則來(lái)讓員工學(xué)習(xí)的原因。

（二）法律風(fēng)險(xiǎn)的防控躯砰。

公司企業(yè)法人蹲诀，是法律上的擬制人，不同于公民自然人弃揽，故企業(yè)的意志要通過(guò)經(jīng)營(yíng)管理者的行為和意志來(lái)體現(xiàn)脯爪。因此则北，企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的法律意識(shí)直接決定一個(gè)企業(yè)的各種風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能或者風(fēng)險(xiǎn)損失的大小，企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的法律意識(shí)痕慢，直接決定一個(gè)企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)防控尚揣。只要經(jīng)營(yíng)者具備了較強(qiáng)的法律意識(shí)，自然就會(huì)根據(jù)法律規(guī)定來(lái)經(jīng)營(yíng)掖举、決策快骗，制定企業(yè)的各項(xiàng)規(guī)章制度，注重履約過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)防控塔次。

1方篮、依法經(jīng)營(yíng)，照章納稅励负。

這是任何一個(gè)企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)和存在的前提藕溅。主要表現(xiàn)為企業(yè)的經(jīng)營(yíng)范圍、投融資活動(dòng)继榆、安全生產(chǎn)巾表、污染環(huán)保、財(cái)務(wù)稅收等方面略吨，要依法進(jìn)行集币。如經(jīng)營(yíng)內(nèi)容不是法律禁止的，投融資過(guò)程中避免出現(xiàn)非法集資或詐騙等刑事犯罪翠忠，不要違反安全生產(chǎn)和環(huán)保方面的規(guī)定鞠苟，要合理避稅而絕對(duì)不能偷稅逃稅。企業(yè)經(jīng)營(yíng)者尤其是投資人秽之，要認(rèn)識(shí)到企業(yè)財(cái)產(chǎn)已經(jīng)不屬于其個(gè)人的財(cái)產(chǎn)当娱，要作到公私分明，有的經(jīng)營(yíng)者尤其是投資者相當(dāng)然的認(rèn)為政溃，我是企業(yè)的大股東趾访、控制人，就認(rèn)為這個(gè)企業(yè)是他的董虱，他想怎么干就怎么干扼鞋，這是錯(cuò)誤的。投資人對(duì)企業(yè)擁有的是投資人即股東的權(quán)利愤诱，對(duì)企業(yè)財(cái)產(chǎn)不具有所有權(quán)云头。這樣認(rèn)識(shí)的人就非常容易出現(xiàn)公私財(cái)產(chǎn)不分，就會(huì)導(dǎo)致股東承擔(dān)企業(yè)債務(wù)淫半，甚至構(gòu)成職務(wù)侵占罪而追究刑事責(zé)任溃槐。

2、依法用工科吭，建立健全規(guī)范的獎(jiǎng)懲激勵(lì)機(jī)制昏滴。

企業(yè)要想發(fā)展壯大猴鲫，離不開(kāi)成熟的工人、專業(yè)技術(shù)人員和營(yíng)銷人員谣殊、財(cái)務(wù)人員和各種經(jīng)營(yíng)管理人員拂共。要想留住這些人并盡可能的發(fā)揮其積極性、主動(dòng)性姻几、創(chuàng)造性宜狐，就要有合法、合理的薪酬制度和獎(jiǎng)勵(lì)制度蛇捌。這就要求一個(gè)企業(yè)必須依法用工抚恒。如簽訂合法、合理的勞動(dòng)合同和建立完善的股權(quán)激勵(lì)制度络拌，避免出現(xiàn)勞動(dòng)合同因違法而無(wú)效俭驮，和一些獎(jiǎng)勵(lì)制度因不合理而喪失其應(yīng)有的功能。比如有的企業(yè)在招收員工時(shí)盒音，要求提供擔(dān)北眵ⅲ或交納保證金或找保證人或扣留證件馅而，或者在合同中約定了保密條款和競(jìng)業(yè)限制條款但不支付保密費(fèi)和經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償祥诽，或者為勞動(dòng)者設(shè)置不合理的違約責(zé)任等，或者設(shè)計(jì)的薪酬制度不合理瓮恭，或者雖然有股權(quán)激勵(lì)制度但執(zhí)行中增加不合理限制或不給員工知情權(quán)等等雄坪，導(dǎo)致合同無(wú)效或部分條款無(wú)效，導(dǎo)致獎(jiǎng)勵(lì)制度起不到應(yīng)的功效屯蹦。在這種情況下维哈，怎么還能要求員工對(duì)企業(yè)產(chǎn)生歸屬感呢？經(jīng)營(yíng)管理效率又如何提高呢登澜。

3阔挠、依法建立健全企業(yè)的各項(xiàng)規(guī)章制度。

企業(yè)的各項(xiàng)規(guī)章制度脑蠕，只要是依法制定的购撼，就是企業(yè)的法律，企業(yè)及其人員就應(yīng)當(dāng)遵守谴仙。企業(yè)的各項(xiàng)規(guī)章制度迂求，是企業(yè)高效運(yùn)轉(zhuǎn)的保障。這就要求企業(yè)的規(guī)章制度要全面晃跺、合法揩局、公平。如果企業(yè)的規(guī)章制度內(nèi)容違法或者對(duì)員工的要求過(guò)于苛刻掀虎，則還不如沒(méi)有凌盯，即成為了企業(yè)的惡法付枫，惡法不如無(wú)法。這一點(diǎn)非常容易理解驰怎，如果一個(gè)企業(yè)的規(guī)章制度規(guī)定的過(guò)于不合理励背，怎么能指望員工給企業(yè)或者管理者以正面的評(píng)價(jià)，又如何希望員工能自覺(jué)砸西、自愿的遵守叶眉。

4、設(shè)置企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)構(gòu)或人員芹枷，完善合同衅疙、印章管理。

企業(yè)經(jīng)營(yíng)者簽署的材料鸳慈，任何加蓋企業(yè)印章的材料和文件饱溢，在簽署前應(yīng)當(dāng)進(jìn)行必要的法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估或?qū)彶椋⑶乙獜闹贫壬洗_立該審查的重要性走芋，甚至要作到該審查一票否決绩郎。只有在法律文件簽署之前，對(duì)簽署的后果和風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)明確翁逞，且該后果是企業(yè)所追求的或者風(fēng)險(xiǎn)是能夠承受或掌控的情況下肋杖，才能簽署。這樣挖函，就能保證簽署的法律文件本身沒(méi)有法律上的風(fēng)險(xiǎn)∽粗玻現(xiàn)實(shí)中，許多企業(yè)涉訴并且最終承擔(dān)本不應(yīng)承擔(dān)的損失怨喘，都是因?yàn)榻?jīng)營(yíng)者的法律意識(shí)淡漠津畸，在簽署文件前沒(méi)有進(jìn)行必要的法律風(fēng)險(xiǎn)審查，導(dǎo)致簽署的文件本身就存在法律風(fēng)險(xiǎn)或漏洞必怜，比如合同本身或部分條款無(wú)效肉拓，合同中約定的雙方權(quán)利義務(wù)明顯的不公平或不可行，或者存在一方故意設(shè)置法律陷阱損害一方利益等等梳庆。

5暖途、提高相關(guān)人員的法律意識(shí)。

再好的合同和法律文件靠益，都是由具體人員去執(zhí)行的丧肴。對(duì)于一個(gè)本身不存在任何問(wèn)題的合同或法律文件，如果承辦人員的法律意識(shí)不夠胧后，則在履行過(guò)程中會(huì)出現(xiàn)履行證據(jù)不足芋浮，最終產(chǎn)生本不該有的損失。例如自己履行義務(wù)的證據(jù)沒(méi)有保留或固定，向?qū)Ψ街鲝垯?quán)利的期限或條件不符合約定纸巷，行使權(quán)利的方式不符合約定镇草，合同變更沒(méi)有書(shū)面約定也沒(méi)有其他證據(jù)予以證明，履行對(duì)象錯(cuò)誤瘤旨，自己的履約材料保管不善丟失等等梯啤，這都是由執(zhí)行人員缺乏法律意識(shí)所造成的，如果執(zhí)行人員的履約意識(shí)足夠強(qiáng)存哲，是不會(huì)出現(xiàn)這些問(wèn)題的因宇。而這些問(wèn)題一旦出現(xiàn)，就會(huì)發(fā)生雖然合同簽訂的很好但打不贏官司祟偷，即便對(duì)方有實(shí)力也不用履行的情況察滑，導(dǎo)致自己一方必須承擔(dān)不該有的損失，這就是標(biāo)準(zhǔn)的法律風(fēng)險(xiǎn)修肠。

不難設(shè)想贺辰，如果合作雙方都有較強(qiáng)的法律意識(shí)，則雙方事先就會(huì)簽署一份合法嵌施、公平的合同饲化，并且在履行合同過(guò)程中都會(huì)保留或固定相關(guān)的證據(jù)，在發(fā)生糾紛后吗伤，雙方根據(jù)合同和已有證據(jù)就能直接得出應(yīng)當(dāng)如何解決吃靠。這樣，雙方就不會(huì)有糾紛牲芋，有了糾紛也可能直接協(xié)商解決撩笆。即便起訴到法院捺球，訴訟結(jié)果也會(huì)非常的清楚缸浦，快速得到處理。

企業(yè)的管理風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)的防控是一個(gè)復(fù)雜的氮兵、系統(tǒng)的工程裂逐，包括企業(yè)從設(shè)立到經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的方方面面。由于篇幅所限泣栈，在此只能就上述幾個(gè)方面進(jìn)行簡(jiǎn)要的說(shuō)明卜高，無(wú)法進(jìn)行一一詳述和分析。筆者希望通過(guò)本文南片，讓企業(yè)經(jīng)營(yíng)者意識(shí)到法律意識(shí)的重要性掺涛，對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)中存在的主要風(fēng)險(xiǎn)有一個(gè)初步的認(rèn)識(shí)，并盡可能規(guī)避這些風(fēng)險(xiǎn)疼进，使他們的企業(yè)發(fā)展壯大薪缆，讓我國(guó)出現(xiàn)越來(lái)越多的百年老店企業(yè)。