貨幣資金：企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營資金在周轉(zhuǎn)過程中處于貨幣形態(tài)的那部分資金。
貨幣資金包括：現(xiàn)金 庫存現(xiàn)金 其他貨幣資金
狹義現(xiàn)金：庫存現(xiàn)金，即企業(yè)金庫中存放的現(xiàn)金。包括紙幣和硬幣蛆楞。
廣義的現(xiàn)金：包括庫存現(xiàn)金、銀行存款以及其他可以普遍接受的流通手段夹厌。
銀行本票：銀行開具并支付的票據(jù)豹爹。
銀行匯票：銀行開具的指示另一銀行支付給顧客指定收款人的票據(jù)。
保付支票：由銀行存款戶出具并由銀行擔(dān)保付款的支票矛纹。
個人支票：在銀行立有戶頭的個人所開具的支票臂聋。
郵政支票：郵局在辦理匯兌業(yè)務(wù)時出具并承付的票據(jù)。
旅行匯票：銀行發(fā)行的具有固定面額供持票人在旅途中支付使用的支票崖技。
流通性：主要是指資產(chǎn)轉(zhuǎn)換成現(xiàn)金或負(fù)債到期清償所需的時間逻住，亦指企業(yè)資產(chǎn)及負(fù)債接近現(xiàn)金的程度。
