隨著企業(yè)規(guī)模日益壯大惶桐，人員的增多撮弧，業(yè)務(wù)部門與財(cái)務(wù)部門對(duì)賬難問(wèn)題日益突出：以項(xiàng)目型公司為例，項(xiàng)目經(jīng)理付款申請(qǐng)?zhí)峤簧先チ艘怯袥](méi)有付款不得而知想虎，也不知道到底公司財(cái)務(wù)錢付了沒(méi)有，付了多少叛拷；而財(cái)務(wù)需要花費(fèi)大量時(shí)間整理制作臺(tái)賬舌厨，付完款還要發(fā)郵件答復(fù)同時(shí)付款結(jié)果。一個(gè)簡(jiǎn)單的對(duì)賬問(wèn)題費(fèi)時(shí)費(fèi)力忿薇，浪費(fèi)企業(yè)成本裙椭。企業(yè)進(jìn)行付款管理迫在眉睫。

建立基礎(chǔ)信息檔案

在實(shí)際的管理過(guò)程中署浩，為了切實(shí)做好付款管理揉燃，一般還需要財(cái)務(wù)部門建立款項(xiàng)支出方的基礎(chǔ)信息檔案，比如采購(gòu)支出筋栋，人力支出需要建立供應(yīng)商基礎(chǔ)信息檔案炊汤，項(xiàng)目定額采購(gòu)，零星采購(gòu)需要建立項(xiàng)目信息檔案。

供應(yīng)商基礎(chǔ)信息來(lái)源渠道有三種：一是財(cái)務(wù)部門在財(cái)務(wù)軟件中錄入抢腐，二是財(cái)務(wù)部門平時(shí)手工或電腦記載姑曙，三是企業(yè)物資采購(gòu)部門手工或電腦記載，四是上信息化管理系統(tǒng)迈倍。由于各部門對(duì)供應(yīng)商信息需求不同和財(cái)務(wù)軟件自身的局限性伤靠，對(duì)于從前兩種渠道得到的供應(yīng)商信息，仍需進(jìn)行適當(dāng)?shù)募庸げ拍芗右赃\(yùn)用啼染，因此如有條件的話上信息化系統(tǒng)宴合，是較佳的選擇。

注：

基礎(chǔ)信息的內(nèi)容視企業(yè)管理需要而定迹鹅，通常應(yīng)包括以下信息：

供應(yīng)商名稱卦洽、供應(yīng)商簡(jiǎn)稱（或編號(hào)）、國(guó)別斜棚、城市逐样、供貨商品類型（或品種）、開始合作日期打肝、結(jié)算幣種、結(jié)算方式（細(xì)分為轉(zhuǎn)帳挪捕、電匯粗梭、信用證、現(xiàn)金级零、預(yù)付等）断医、信用額度、信用期奏纪、（預(yù)付情況下）首付比例鉴嗤、、尾付比例序调、運(yùn)保費(fèi)承擔(dān)方醉锅、稅票類型、我方經(jīng)辦人发绢、對(duì)方經(jīng)辦人硬耍、供應(yīng)商電話、供應(yīng)商地址边酒、供應(yīng)商銀行帳號(hào)经柴，等等。

建立付款管理審批流程

企業(yè)進(jìn)行付款管理會(huì)遇到的管理問(wèn)題

1.付款信息管理混亂墩朦，更有甚者各種付款支出款項(xiàng)全部使用一個(gè)excel

2.應(yīng)付賬款工作處理不及時(shí)坯认，業(yè)務(wù)部門不知道每一筆款什么時(shí)候支付，計(jì)劃是什么

3.應(yīng)付賬款管理混亂，甚至出現(xiàn)沒(méi)有現(xiàn)金預(yù)算的情況

4.應(yīng)付賬款流程管理不完善牛哺，每次為了付款財(cái)務(wù)都得打電話跟部門經(jīng)理或者決策者核對(duì)陋气，增加各部門工作量

5.各部門對(duì)外口徑不一致，業(yè)務(wù)部門對(duì)外說(shuō)款付了荆隘，實(shí)際上財(cái)務(wù)還沒(méi)有付款恩伺，應(yīng)付與實(shí)付金額不一致等等

?企業(yè)在付款管理管理中應(yīng)采取的措施

1.對(duì)付款賬款進(jìn)行清晰地分類

根據(jù)公司實(shí)際情況，將費(fèi)用支出椰拒，采購(gòu)支出晶渠，人力支出相關(guān)數(shù)據(jù)一一分門別類地羅列整齊，同時(shí)要理清燃观，應(yīng)付褒脯，實(shí)付狀態(tài)

2.第一時(shí)間處理付款申請(qǐng)

通過(guò)信息化系統(tǒng)，根據(jù)業(yè)務(wù)部門提交的付款申請(qǐng)缆毁，第一時(shí)間做好規(guī)劃番川，避免影響正常業(yè)務(wù)發(fā)展

3.制定一個(gè)應(yīng)付賬款管理?xiàng)l款

財(cái)務(wù)經(jīng)理應(yīng)該要制定一個(gè)應(yīng)付賬款管理?xiàng)l款，讓整個(gè)過(guò)程具有規(guī)范性脊框，不會(huì)在這個(gè)過(guò)程中颁督，出現(xiàn)過(guò)于盲目的情況。我們?cè)谥Ц稇?yīng)付賬款的前一段時(shí)間浇雹，財(cái)務(wù)經(jīng)理應(yīng)該要做好現(xiàn)金預(yù)算沉御，提前對(duì)資金流做一些儲(chǔ)備，以防出現(xiàn)違約的現(xiàn)象昭灵，這不利于企業(yè)的發(fā)展吠裆。

4.設(shè)立應(yīng)付賬款流程

我們?cè)谥Ц稇?yīng)付賬款的時(shí)候，應(yīng)該按照一定的流程來(lái)進(jìn)行烂完，這個(gè)過(guò)程中要經(jīng)過(guò)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人的簽批之后试疙，再上交決策者進(jìn)行最后的批復(fù)，等到整個(gè)過(guò)程都處理完畢抠蚣，再來(lái)支付款項(xiàng)祝旷。如果這里少一步，那里少一步嘶窄，整個(gè)流程失去可控性缓屠，就很容易出現(xiàn)問(wèn)題。

5.建立良好的應(yīng)付賬款對(duì)賬通知機(jī)制

對(duì)于一些即將支付的應(yīng)付賬款和已經(jīng)成功支付的應(yīng)付賬款护侮，應(yīng)該建立一定的內(nèi)部通知機(jī)制敌完，可以讓發(fā)出申請(qǐng)的員工及時(shí)了解所申請(qǐng)的應(yīng)付賬款的支付進(jìn)度。財(cái)務(wù)人員也可以及時(shí)地通知相關(guān)員工方便對(duì)賬羊初。

結(jié)語(yǔ)

由于我國(guó)企業(yè)內(nèi)部對(duì)支出付款的管理相對(duì)薄弱滨溉，業(yè)務(wù)部門與財(cái)務(wù)部門信息不通暢什湘，對(duì)一些支出基本沒(méi)有概念，經(jīng)常導(dǎo)致支出無(wú)法發(fā)揮更高的價(jià)值晦攒。企業(yè)只有從戰(zhàn)略高度出發(fā)闽撤，有目的、有效率地管理好付款脯颜，打通業(yè)務(wù)部門與財(cái)務(wù)部門之間這個(gè)“結(jié)”哟旗，才能使自己在激烈市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于有利的地位，從根本上減少付款管理工作栋操，實(shí)現(xiàn)付款信息的實(shí)時(shí)共享闸餐。