經(jīng)常聽(tīng)到民間借貸說(shuō)到幾分幾厘丐枉，雖是指利息而言俐银，但還是有必要了解一下如何利息如何計(jì)算以及與通常銀行所說(shuō)的利率的區(qū)別。
我們先來(lái)看下黃世仁家的穆會(huì)計(jì)是如何算的——
“借了我五塊錢(qián)麦射；前年你有病蛾娶，打發(fā)大春來(lái)借了兩塊半；去年又一個(gè)三塊整法褥，當(dāng)時(shí)同人言明是五分利茫叭，這利打利酬屉，利滾利一共是……穆 （打算盤(pán)）利打利半等，利滾利，一共是……五五二十五呐萨，二五一十杀饵，四退六進(jìn)一，……一共二十五塊五毛谬擦。切距。”
這里所說(shuō)的“五分利”是年利率還是月利率惨远？“利滾利”這種復(fù)利又是如何計(jì)算的谜悟？最后所算的25.5元，是不是太黑了些北秽？在這先存疑葡幸，讓ziwofuwu先來(lái)分析一下：
“幾分幾厘”是民間借貸長(zhǎng)久以來(lái)的習(xí)慣叫法。而官方則習(xí)慣稱(chēng)為“利率”贺氓。
要了解分厘的概念蔚叨，則有必要與現(xiàn)行的利率比較一下。
我國(guó)通常所稱(chēng)的“利率”，一般指的年利率蔑水，用“%”表示邢锯。比如，中國(guó)人民銀行規(guī)定的基準(zhǔn)貸款利率為7%搀别，以一年為期丹擎，也就是說(shuō)，銀行放貸1萬(wàn)元歇父，一年期到后收利息為700元（10000*7%）
通過(guò)基準(zhǔn)貸款利率則能算出月利率——5.83‰（7%/12月）鸥鹉；日利率——1.94‰o （5.83‰/30天）。
這樣庶骄，1萬(wàn)元本金毁渗，則日利息所得為：1.94元（10000*1.94‰o，700元/360/天）单刁。
因此灸异，通常：
年利率以百分比（%）表示；月利率以千分比（‰）表示羔飞；日利率以萬(wàn)分比（‰o ）表示肺樟。因而，當(dāng)你聽(tīng)到說(shuō)利息百之幾的時(shí)候逻淌，通常是在說(shuō)"年息"么伯，當(dāng)說(shuō)千之幾的時(shí)候，通常就指代"月息"卡儒。（重要提醒：這里說(shuō)的“通程锶幔”是指對(duì)國(guó)家銀行這樣的機(jī)構(gòu)肯定是如此認(rèn)識(shí)的，可是如是民間借貸最好是在說(shuō)利率時(shí)注明是月息還是年息９峭）
好的硬爆，讓我們把上面的標(biāo)準(zhǔn)利率說(shuō)法來(lái)?yè)Q算成民間的分厘說(shuō)法，看是多少擎鸠。
分厘之說(shuō)缀磕，實(shí)際上是以1元為基準(zhǔn)本金作為利率的。
1分利劣光，是相于1分錢(qián)對(duì)比1元袜蚕，即1%，那么說(shuō)是1分利绢涡，即得利息1分的意思牲剃；1分=10厘，所以垂寥，說(shuō)1厘颠黎，即利率為1‰的意思另锋。因此年利率7%，我們可以說(shuō)是7分利狭归，月息則為5.83厘（7分/12月）夭坪。
這樣就好理解了，正如我們?cè)阢y行看到的过椎，屏幕版上所顯示的標(biāo)準(zhǔn)利率——年利率以“%”表示室梅，月利率以“‰”表示，民間借貸對(duì)之應(yīng)疚宇，那就應(yīng)該是幾分利指的是年利率亡鼠，幾厘就是指的月息。
那么當(dāng)民間借貸說(shuō)7分利的時(shí)候敷待，指的就是年利率7%——嗎间涵？
讓我們來(lái)繼續(xù)分析。
上面所說(shuō)月息5.83厘榜揖，可是要是硬說(shuō)是0.583分利勾哩，也不算錯(cuò)，因?yàn)樵诿耖g举哟，并沒(méi)有說(shuō)月息一定要用“厘”表示啊思劳，按分的說(shuō)，也就是把小數(shù)位移一下妨猩，不標(biāo)準(zhǔn)而已潜叛，相比銀行如果在說(shuō)月息時(shí)，不說(shuō)月息千分之5.83壶硅，而說(shuō)百分之0.583威兜，雖說(shuō)結(jié)果都一樣，但總讓人覺(jué)得這銀行太不專(zhuān)業(yè)了森瘪，會(huì)成為笑話牡属。這就是兩者之間的區(qū)別票堵，在現(xiàn)實(shí)操作時(shí)要注意扼睬。
好的，現(xiàn)在我們?cè)賮?lái)看看黃世仁家的帳房先生算的對(duì)不對(duì)悴势。
約定的“5分利”窗宇，肯定不是指的年利率5%，因?yàn)楝F(xiàn)行基準(zhǔn)放貸利率也是5%特纤，黃世仁可不會(huì)這么仁慈军俊，因此我們可以理解為是月息5%，換算成標(biāo)準(zhǔn)月息表示就是——50‰捧存，怎么樣粪躬，比現(xiàn)利率4.17‰（5%/12）高出很多吧担败。那時(shí)候又不像現(xiàn)在超出基準(zhǔn)利率的三倍不愛(ài)法律保護(hù)，所以楊白勞也只能認(rèn)镰官。那我們?cè)賮?lái)替楊白勞監(jiān)督一下按這高利率算的利息有沒(méi)有錯(cuò)提前。
從上面一段話可知，本金——10.5元泳唠。分別是大前年：5元狈网；前年：2.5元；去年：3元笨腥。今年收債拓哺，我們就按假設(shè)整年計(jì)算，已知：年利率60%脖母，則去年：4.8元（3+3*60%）士鸥；前年：5.5元（2.5+2.5*0.6*2年）；大前年：14元（5+5*0.6*3年）谆级，合計(jì)24.3元础淤，考慮借期不可能是整年的，所以哨苛，穆會(huì)計(jì)算的25.5元鸽凶，可能誤差就在這里。
從這里可以看出建峭，穆會(huì)計(jì)并沒(méi)有按照他自己所說(shuō)的“利滾利”玻侥，而只是按單利計(jì)算利息的，至于穆會(huì)計(jì)是算錯(cuò)了亿蒸，還是良心發(fā)現(xiàn)凑兰？就不是我們考慮的范圍了。边锁。
