海越能源集團(tuán)股份有限公司（ST海越，股票代碼：600387）于2022年9月6日發(fā)布公告稱(chēng)因涉嫌信息披露違法違規(guī)于2021年12月16日收到中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)[證監(jiān)立案字01120210014號(hào)]《立案告知書(shū)》挽封，中國(guó)證監(jiān)會(huì)已于2021年12月7日對(duì)公司立案雹熬。ST海越于2022年9月5日收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)《行政處罰事先告知書(shū)》[處罰字（2022）142號(hào)]（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《事先告知書(shū)》）。
至此神凑，又一“海航系”上市公司的處罰結(jié)果“靴子落地”净神！作為海航集團(tuán)旗下一員，海越能源的具體信披事由為未按規(guī)定披露非經(jīng)營(yíng)性關(guān)聯(lián)交易溉委，這自然與海航集團(tuán)不無(wú)相關(guān)鹃唯。
根據(jù)調(diào)查，與海越能源進(jìn)行非經(jīng)營(yíng)性關(guān)聯(lián)交易的公司共有3家薛躬，分別為海南承睦商業(yè)貿(mào)易有限公司俯渤、海南禧越投資有限公司、海南科賽貿(mào)易有限公司型宝。這三家公司均由海航集團(tuán)實(shí)際控制八匠，與海越能源構(gòu)成關(guān)聯(lián)人關(guān)系。
2020年2月至5月趴酣，海越能源向海南承睦梨树、海南科賽、海南禧越合計(jì)提供19.83億元岖寞，占海越能源2020年半年報(bào)記載的凈資產(chǎn)絕對(duì)值63.19%抡四。而對(duì)于這些超過(guò)凈資產(chǎn)六成以上的非經(jīng)營(yíng)性關(guān)聯(lián)交易，海越能源均未及時(shí)披露。2020年半年報(bào)中指巡，海越能源在“是否存在被控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性占用資金情況”部分填寫(xiě)為“否”淑履。
此外，監(jiān)管還指出藻雪，時(shí)任董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理邱國(guó)良秘噪、時(shí)任董事兼財(cái)務(wù)總監(jiān)周勇、時(shí)任董事邢喜紅勉耀、時(shí)任董事王侃對(duì)《2020年半年度報(bào)告》進(jìn)行簽字確認(rèn)指煎，參與或知悉海越能源非經(jīng)營(yíng)性關(guān)聯(lián)交易有關(guān)事項(xiàng)，是上述違法行為的責(zé)任人員便斥。其中至壤，邱國(guó)良是直接負(fù)責(zé)的主管人員，周勇枢纠、邢喜紅像街、王侃是其他直接責(zé)任人員，均需承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任京郑。
正是由于海越能源的股東資金占用問(wèn)題宅广，導(dǎo)致其在2021年5月起開(kāi)始遭遇風(fēng)險(xiǎn)警示。
2021年4月底些举，海越能源在2020年年報(bào)中稱(chēng)跟狱，“2020年至今，公司前大股東銅川海越發(fā)展有限公司户魏、現(xiàn)大股東銅川匯能鑫能源有限公司及關(guān)聯(lián)方存在大額非經(jīng)營(yíng)性占用公司資金情況驶臊，目前尚未收回資金14.5億元，占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的45.89%叼丑」佤幔”
由于存在該缺陷，中審眾環(huán)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)海越能源出具了否定意見(jiàn)的《2020年度內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告》鸠信。2021年5月6日起纵寝，海越能源被實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示，股票簡(jiǎn)稱(chēng)變更為“ST海越”星立。
在資金占用問(wèn)題被曝光后爽茴，上交所在第一時(shí)間下發(fā)問(wèn)詢(xún)函，要求海越能源進(jìn)行整改绰垂。同期室奏，海越能源控股股東銅川能源承諾，將通過(guò)現(xiàn)金回填方式償還上市公司存在的資金占用14.53億元劲装，承接上市公司遺留的資金占用問(wèn)題胧沫。
2021年12月昌简，ST海越發(fā)布公告稱(chēng)，銅川能源已通過(guò)現(xiàn)金償還非經(jīng)營(yíng)性資金占用10.73億元绒怨，至此股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用款項(xiàng)已全部還清纯赎。
2022年半年報(bào)中，ST海越稱(chēng)南蹂，關(guān)聯(lián)方資金占用已清償完畢址否。但因立案調(diào)查尚在進(jìn)行中，公司股票暫未申請(qǐng)撤銷(xiāo)其他風(fēng)險(xiǎn)警示碎紊，待立案調(diào)查結(jié)束后根據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)的要求提出撤銷(xiāo)其他風(fēng)險(xiǎn)警示的申請(qǐng)樊诺，請(qǐng)投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)仗考。
2021年12月，海航集團(tuán)旗下海航控股词爬、海航基礎(chǔ)秃嗜、供銷(xiāo)大集、海航投資等一系列上市公司陸續(xù)發(fā)布公告顿膨，因涉嫌信息披露違法違規(guī)锅锨，而被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查。
9月1日晚間恋沃，ST海航公告稱(chēng)必搞，其收到證監(jiān)會(huì)《行政處罰決定書(shū)》。因未按規(guī)定披露非經(jīng)營(yíng)性關(guān)聯(lián)交易和關(guān)聯(lián)擔(dān)保囊咏，以及定期報(bào)告重大遺漏等問(wèn)題恕洲，海航控股被予以警告，并處以罰款200萬(wàn)元梅割；涉案相關(guān)責(zé)任人處以警告及20萬(wàn)至30萬(wàn)元的罰款霜第。
處罰決定書(shū)顯示，海航控股在財(cái)務(wù)資金管控方面缺乏獨(dú)立性户辞，其與相關(guān)關(guān)聯(lián)方的資金往來(lái)泌类、簽署對(duì)外擔(dān)保合同等，均在海航集團(tuán)組織及操控下完成底燎。由此導(dǎo)致海航控股未按規(guī)定披露非經(jīng)營(yíng)性關(guān)聯(lián)交易和關(guān)聯(lián)擔(dān)保刃榨。
具體而言，2018至2020年期間书蚪，海航控股與海航集團(tuán)等65家關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)生非經(jīng)營(yíng)性關(guān)聯(lián)交易2849筆喇澡，總金額1652.15億元，其中包括1384.57億元的資金拆借殊校。另外晴玖，2018年至2020年，海航控股存在未及時(shí)披露關(guān)聯(lián)擔(dān)保197筆，金額合計(jì)395.73億元呕屎，構(gòu)成重大遺漏让簿。
次日，上交所對(duì)ST海航及11相關(guān)責(zé)任人予以公開(kāi)譴責(zé)秀睛，并對(duì)14名相關(guān)責(zé)任人予以監(jiān)管警示尔当。
ST海越行政處罰事先告知書(shū)顯示，ST海越涉嫌信息披露違法違規(guī)一案蹂安，已由中國(guó)證監(jiān)會(huì)調(diào)查完畢椭迎，經(jīng)查明，海越能源涉嫌以下兩項(xiàng)違法事實(shí)：一田盈、相關(guān)主體之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系：涉案期間畜号，海南承睦、海南禧越允瞧、海南科賽和上市主體海越能源一樣简软，均由海航集團(tuán)實(shí)際控制，因此均為海越能源的關(guān)聯(lián)人述暂。二痹升、海越能源未按規(guī)定披露非經(jīng)營(yíng)性關(guān)聯(lián)交易：海越能源在2020年曾和海南承睦、海南禧越畦韭、海南科賽三家公司發(fā)生合計(jì)19.83億元疼蛾，占海越能源《2020年半年度報(bào)告》記載的凈資產(chǎn)絕對(duì)值63.19%的非經(jīng)營(yíng)性關(guān)聯(lián)交易，但海越能源未按規(guī)定披露這些交易廊驼。2020年半年報(bào)中据过，海越能源在“是否存在被控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性占用資金情況”部分填寫(xiě)為“否”。截至2021年12月21日妒挎，上述資金已全部歸還绳锅。
證監(jiān)會(huì)認(rèn)為，ST海越上述行為違反了《證券法》多項(xiàng)規(guī)定酝掩。ST海越擬被中國(guó)證監(jiān)會(huì)給予警告鳞芙，并處100萬(wàn)元罰款；時(shí)任“董監(jiān)高”4人合計(jì)被罰220萬(wàn)元期虾。
根據(jù)《證券法》和《最高人民法院關(guān)于審理證券市場(chǎng)因虛假陳述引發(fā)的民事賠償案件的若干規(guī)定》原朝，上市公司因虛假陳述導(dǎo)致投資者權(quán)益受損，應(yīng)承擔(dān)民事賠償責(zé)任镶苞。ST海越的信息違規(guī)披露問(wèn)題侵害了中小投資者的權(quán)益喳坠，目前ST海越已經(jīng)被證監(jiān)會(huì)擬作出行政處罰，投資者可以向律師進(jìn)行索賠登記茂蚓。上海滬 紫律 師事務(wù) 所劉 鵬律師提示廣大投資者壕鹉，于2020年2月25日-2021年4月29日（含當(dāng)天）期間買(mǎi)入ST海越剃幌，并在2021年4月30日之后賣(mài)出或仍持有而虧損的投資者，均可以向上海滬紫律師事務(wù)所劉鵬律師報(bào)名參與索賠晾浴。符合索賠條件的受損投資者可索賠负乡，股民索賠訴訟涉及程序較多、準(zhǔn)備的材料也較為復(fù)雜脊凰，萬(wàn)一錯(cuò)過(guò)時(shí)效則獲得賠償?shù)南Ｍ練w零抖棘。
資料顯示，ST海越原為“海越能源”狸涌，主營(yíng)業(yè)務(wù)為汽柴油和液化氣的倉(cāng)儲(chǔ)切省、批發(fā)和零售。
ST海越表示帕胆，判斷本次收到的《事先告知書(shū)》不觸及《上海證券交易所股票上市規(guī)則》規(guī)定的重大違法強(qiáng)制退市情形数尿。本次行政處罰最終結(jié)果以中國(guó)證監(jiān)會(huì)出具的《行政處罰決定書(shū)》為準(zhǔn)。目前公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常惶楼，上述事項(xiàng)不會(huì)對(duì)公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大影響。
