案例二：當(dāng)家庭資產(chǎn)積累到一定程度形入，資產(chǎn)怎樣安排更加保險的問題就會越來越突出，其中很大一部分是涉及到了企業(yè)債務(wù)和個人資產(chǎn)的剝離等等匪蟀。中國的企業(yè)主千萬不要只知道賺錢本今，卻因不去打理現(xiàn)有資產(chǎn)而事與愿違！
人壽保險不被凍結(jié)仙蛉、離婚不分笋敞，欠債不還是一種不準確的說法
保險財產(chǎn)本身是不具備獨立性的，因而從法理上來講荠瘪，不能直接對抗債務(wù)夯巷。但因為保險是一份特殊的合同，以被保險人的身體為保險標的哀墓，保險公司依據(jù)法律和保險合同的規(guī)定趁餐，在不同條件下將保險金給付予指定或法定的受益人，實現(xiàn)了資產(chǎn)合法地在 “投保人” 和 “受益人” 之間的轉(zhuǎn)移篮绰。當(dāng)財產(chǎn)發(fā)生了轉(zhuǎn)移的效果時后雷，顯然它就可以對抗原財產(chǎn)所有人的債務(wù)了，這就是保險隔離債務(wù)的關(guān)鍵點吠各！
利用保單結(jié)構(gòu)設(shè)計實現(xiàn)債務(wù)的相對隔離基礎(chǔ)知識
人壽保險合同是一個復(fù)雜的法律合同臀突，它的結(jié)構(gòu)相比其他合同非常特殊，首先因為它的當(dāng)事人關(guān)系非常之復(fù)雜走孽。首先我們先來厘清保險合同中的主要當(dāng)事方有哪幾個：
保險人：即是保險公司惧辈，與投保人訂立合同，收取保費磕瓷，承擔(dān)賠償或給付保險金的責(zé)任盒齿，又稱 “承保人”。
投保人：即是保險合同簽訂的過程中保險人的另一方困食，同時也是繳納保費的義務(wù)人边翁，保險合同的持有人。擁有無條件解除保險合同硕盹，獲取保單現(xiàn)金價值的權(quán)利符匾、更換保險受益人的權(quán)利、變更保單領(lǐng)取分紅等瘩例。投保人可以是自然人啊胶，也可以是法人甸各。
被保險人：保險合同的標的人，合同以其健康或壽命等作為保險標的焰坪。
死亡受益人：被保險人死亡后趣倾，有權(quán)利獲得死亡保險金賠償?shù)娜恕Ｍǔ某饰？梢灾付榫唧w的人或是一種身份關(guān)系儒恋。
生存受益人：被保險人生存的情況下，有權(quán)利獲得年金黔漂、保單分紅等保險收入的個人诫尽。可以是投保人炬守，也可以是被保險人牧嫉。
保單的這五種人對于保單都有各自的權(quán)益，可以通過保險合同實現(xiàn)財富在這五種人之間的轉(zhuǎn)移减途，而他們之間的債務(wù)可能是完全獨立的驹止。
比如，父母和子女之間的債務(wù)在法律上完全獨立观蜗，兄弟姐妹之間的債務(wù)完全獨立臊恋，各個當(dāng)事人之間的財富可以按照合同法律關(guān)系的架構(gòu)進行籌劃，實現(xiàn)債務(wù)的相對隔離墓捻！
分享幾種常見的隔離債務(wù)的保單架構(gòu)抖仅，重點是投保人和受益人的設(shè)計
一、 投保人設(shè)計
用負債可能性很低的人作為保單的投保人砖第，實現(xiàn)保單的債務(wù)隔離撤卢。
舉個栗子：
錢總，38歲梧兼，是企業(yè)的實際控制人放吩。大家做企業(yè)的話會知道，咱們內(nèi)地都是這樣嘛羽杰，個人財富和公司資產(chǎn)很難分清渡紫，企業(yè)經(jīng)營需要貸款，雖然企業(yè)是有限責(zé)任公司考赛，但貸款時銀行會讓企業(yè)控制人及其家屬作為連帶擔(dān)保人惕澎，在這里就是錢總和錢太太。這樣就導(dǎo)致了一個很大的風(fēng)險：如果企業(yè)經(jīng)營失敗颜骤，會直接威脅到錢總的家庭財產(chǎn)安全唧喉。
錢總的父母，錢爺爺和錢奶奶都健在，60歲八孝，工薪階層董朝，負債可能性較小。
錢總兒子錢小寶13歲干跛。
錢總的企業(yè)目前凈資產(chǎn)一億元左右益涧，家庭凈資產(chǎn)超過5000萬元。
因為當(dāng)前的經(jīng)濟形勢不好驯鳖，居安思危嘛，錢總對未來就有些擔(dān)憂久免。為了保證兒子和自己夫妻未來的生活不受影響浅辙，錢總決定趁現(xiàn)在還算好，用2000萬來購買保險阎姥，轉(zhuǎn)移全家的意外记舆、疾病等風(fēng)險，同時保證一個穩(wěn)定良好的收益和現(xiàn)金流呼巴，進行基本的財富保全泽腮。
這樣一份保單相信是具有普適性的，很多的企業(yè)主衣赶、高凈值人士都有這樣的需求诊赊。那么，這樣一份保單應(yīng)該怎么設(shè)計呢府瞄？
我們可以做一個這樣的安排：
高額儲蓄分紅型保險+多重重疾險+高端醫(yī)療保險碧磅。絕大部分的保費用來購買高額的儲蓄分紅險，然后用其每年的分紅收益的一部分來供重疾險和高端醫(yī)療險的保費遵馆。
在這里鲸郊，以隔離債務(wù)為目的，重要的是投保人的安排货邓。
一般出現(xiàn)在腦海里的第一個計劃是以錢總或錢太太為投保人秆撮，但就像我們剛才說的，這種安排可能有比較大的風(fēng)險换况。因為儲蓄分紅的保單一般都有很大的現(xiàn)金價值职辨，而現(xiàn)金價值屬于投保人的財產(chǎn)。即使對于境外保險戈二，由于CRS的開通拨匆，未來個人資產(chǎn)也可能被查得到。被人知道總是不好的嘛挽拂。對于內(nèi)地保險惭每，就更可能受到投保人負債的威脅，存在被執(zhí)行的可能性，依然不算被隔離開了台腥。
那么為了降低投保人負債的威脅宏赘，我們不妨做這樣的安排：
將2000萬協(xié)議贈予錢爺爺，以錢爺爺為投保人購買主保單黎侈，因為錢爺爺負債可能性為零察署，而基于家庭資產(chǎn)的數(shù)額這2000萬也合乎情理，那么這份主要的儲蓄分紅保單受到的債務(wù)威脅就已經(jīng)很低了峻汉。
在贈予協(xié)議中一定要規(guī)定以下幾點：
1. 2000萬元一次性贈予錢爺爺贴汪，并申明是單獨贈予給投保人，簽訂贈予協(xié)議休吠。
2. 建議結(jié)合“附條件贈與協(xié)議”進行安排扳埂，因為投保人隨時可以解除保單獲取現(xiàn)金價值趋急，必須防止錢爺爺在被騙或受脅迫的情況下解除保險合同腥寇。應(yīng)寫明：
“贈予錢爺爺?shù)?000萬元必須全部用于購買該保險計劃戒良，未經(jīng)錢總書面允許不得退保喉恋，不得做部分領(lǐng)取谈喳，不得做保單貸款等等姑隅，否則該贈予自始無效得滤，退保所得之現(xiàn)金價值盐肃、部分領(lǐng)取和保單貸款所得資產(chǎn)必須全部返還給錢總赡盘『耪恚”
3. 建議結(jié)合“公證遺囑和遺贈進行安排”。當(dāng)投保人（錢爺爺）不幸去世時陨享，投保人的權(quán)益及保單現(xiàn)金價值都將作為遺產(chǎn)進行繼承堕澄，這就面臨很多的問題了，尤其是當(dāng)錢總有兄弟姐妹的時候霉咨。
所以蛙紫，在簽訂附條件贈與協(xié)議的基礎(chǔ)上，最好另外訂立公證遺囑：當(dāng)投保人（錢爺爺）去世后途戒，可建議保單的全部權(quán)益中1%歸錢總所有坑傅，99%遺贈給孫子錢小寶，由錢總作為投保人代為持有保單喷斋。這樣即使錢總需要償還債務(wù)唁毒，也只限于保單價值的1%。同時這樣也規(guī)避了錢小寶作為投保人退保星爪，揮霍保單價值的風(fēng)險浆西。
另外注意，大額儲蓄分紅保險最好選擇短期供款或一次性繳清的形式顽腾，不適合選用長繳費期近零。部分保險公司提供保費預(yù)繳的服務(wù)诺核，也是很好的選擇。
二久信、 受益人設(shè)計
利用儲蓄分紅保險中生存受益人只能領(lǐng)取紅利窖杀，實現(xiàn)債務(wù)隔離。
再舉個栗子：
55歲的錢總是一個成功的企業(yè)家裙士，非常保守入客，企業(yè)從不負債經(jīng)營，家庭凈資產(chǎn)5000萬腿椎，企業(yè)凈資產(chǎn)1億桌硫。錢太太50歲，身體健康啃炸。夫婦兩人育有一子铆隘，錢小寶28歲，已婚肮帐，孫子錢貝貝2歲。
乍一看是一個幸福美滿的家庭边器，但問題出在了錢小寶身上训枢。身為一個富二代，錢小寶從小嬌生慣養(yǎng)忘巧、揮霍無度恒界，并且還染上了賭博的惡習(xí)，經(jīng)常在外面仗著父母的面子借債砚嘴。錢總對這個兒子已經(jīng)心灰意冷了十酣，一心盼著教育好孫子錢貝貝，將來將偌大的家業(yè)隔輩傳承給孫子际长。
對于兒子呢耸采，錢總也希望他至少一生能吃飽穿暖衣食無憂，他想創(chuàng)造一個伴隨兒子一生的現(xiàn)金流工育，每個月給他和兒媳婦足夠基本生活的生活費虾宇，同時購買足夠的醫(yī)療保險，保證兒子生活和醫(yī)療無憂如绸。
對于這個情況嘱朽，因為錢總最擔(dān)心的是兒子錢小寶的負債可能影響到家庭生活，以錢總為投保人怔接，被保險人錢小寶搪泳，生存受益人錢小寶，死亡受益人錢貝貝扼脐，購買十二份高額儲蓄分紅保單岸军，保證每個月都有一份保單會自動付給錢小寶一筆生存金。
這樣的安排有以下幾個功能：
投保人為錢總，保單屬于錢總的資產(chǎn)凛膏，如果錢小寶負債杨名，基于父母子女間債務(wù)隔離的原則，保單本身不可能成為清償資產(chǎn)猖毫，卻可以給錢小寶提供穩(wěn)定的現(xiàn)金流台谍。
可以避免錢小寶揮霍保單本金，保證錢小寶一生的現(xiàn)金流吁断。若考慮到錢總?cè)ナ莱萌铮侗Ｈ松矸莸霓D(zhuǎn)移等問題，可以參考上個案例給出的方法并加以改進仔役，引入律師作為遺囑執(zhí)行人掷伙，或成立信托掌管保單等方法。
當(dāng)前小寶沒有負債時又兵，在投保人錢總的安排下任柜，可以每月全額領(lǐng)取年金作為生活費，保持比較好的生活品質(zhì)沛厨。一旦錢小寶有了負債宙地，可以規(guī)定每月只領(lǐng)取基本生活費，剩余部分繼續(xù)隨保單價值累積滾存逆皮，利用保單權(quán)益不能被債權(quán)人代位追償?shù)膶傩哉啵梢院芎玫乇Ｗo保單資產(chǎn)。
除了利用保險架構(gòu)外电谣，還有另外利用低現(xiàn)金價值產(chǎn)品和利用大額保單的保單貸款功能實現(xiàn)債務(wù)隔離
利用低現(xiàn)金價值產(chǎn)品實現(xiàn)債務(wù)的隔離
保單作為一份合同秽梅，可以被用于強制執(zhí)行清償債務(wù)的根據(jù)就在于其有現(xiàn)金價值，且投保人擁有解除保單獲取現(xiàn)金價值的權(quán)力剿牺。但其實企垦，保單的實際價值和其現(xiàn)金價值可以是不對等的，譬如部分保單在成立最初幾年時晒来，其現(xiàn)金價值可能只是繳納保費的十分之一竹观，甚至現(xiàn)金價值可能是0。這些低現(xiàn)金價值的產(chǎn)品可以作為一個非常有效的工具來為我們的債務(wù)實現(xiàn)隔離潜索！
根據(jù)《保險法司法解釋（三）》第十七條：
投保人解除保險合同臭增，當(dāng)事人以其解除合同未經(jīng)被保險人或者受益人同意為由主張解除行為無效的，人民法院不予支持竹习，但被保險人或者受益人已向投保人支付相當(dāng)于保險單現(xiàn)金價值的款項并通知保險人的除外誊抛。
怎么理解這條司法解釋呢？我們來舉例子說明：
45歲的錢總是一個成功的企業(yè)家整陌，家庭凈資產(chǎn)2000萬拗窃，企業(yè)凈資產(chǎn)5000萬瞎领。錢太太40歲，二人育有一子随夸，錢小寶九默，10歲。
目前的經(jīng)濟形勢不算景氣宾毒，而且企業(yè)貸款時驼修，錢總和錢太太都是連帶擔(dān)保人。因此錢總擔(dān)心未來企業(yè)一旦發(fā)生債務(wù)風(fēng)險诈铛，整個家庭的經(jīng)濟都將陷入危機乙各。作為專業(yè)的保險從業(yè)者，從錢總的這一點顧慮出發(fā)幢竹，以錢總為投保人和被保險人耳峦，購買高額、低現(xiàn)金價值的終身壽險和消費型定期壽險等等焕毫，身故受益人為錢小寶蹲坷。可選擇定期繳費或一次性供款邑飒。若選擇定期繳費循签，最好給孩子開立一個儲蓄分紅保單賬戶，贈予給孩子后期的保費需要幸乒，孩子未成年前由父母代為管理懦底，孩子成年后以孩子為投保人繼續(xù)購買儲蓄分紅保險唇牧，領(lǐng)其現(xiàn)金價值繳付各期保費罕扎。
高額定期壽險以內(nèi)地某公司的產(chǎn)品為例，不論產(chǎn)品好壞丐重，錢總45歲腔召，一次性整筆支付購買壽險1000萬元，重疾保險150萬元扮惦，全殘保險1000萬元臀蛛，保障至70歲，保費僅為145萬崖蜜，而現(xiàn)金價值幾乎為零浊仆。這時即使身上有了負債，只需支付近乎為零的對價豫领，就可以全部保全以上所有的保單資產(chǎn)了抡柿，有效實現(xiàn)了債務(wù)的隔離。
利用大額保單的保單貸款功能實現(xiàn)債務(wù)隔離
大額整付的儲蓄分紅險往往有兩個重要特點：保險額度高等恐、現(xiàn)金價值高洲劣。這種保單我們可以用其向保險公司做保單貸款备蚓，將資產(chǎn)負債化，降低保單的凈資產(chǎn)囱稽。
這時候郊尝，一旦面臨債務(wù)清償，我們的保單價值很低罢骄流昏！其它相關(guān)受益人只需要付出這一點點的代價即可保全資產(chǎn)了
舉例說明：
錢先生用360萬整付投保儲蓄分紅保單，幾年后样傍，保單的現(xiàn)金價值為400萬横缔，保險公司政策規(guī)定保單可以貸款80%，錢先生貸款400*0.8=320萬元衫哥，以5%年息計算茎刚，每年付利息16萬元，此時保單的資產(chǎn)凈值為400-320=80萬元撤逢。相關(guān)受益人只需支付80萬元的對價膛锭，即可保全當(dāng)前價值400萬，并且在不斷累積的資產(chǎn)蚊荣。
注意保險的債務(wù)隔離功能的誤區(qū)
人壽保險因其特殊的結(jié)構(gòu)和法律特性初狰，在滿足某些特定條件的情況下，可以起到資產(chǎn)保全互例、依法對抗債務(wù)的作用奢入，從而實現(xiàn)債務(wù)的相對隔離。
人壽保險實現(xiàn)債務(wù)隔離的方法是基于投保人媳叨、被保險人腥光、受益人往往屬于不同的人，而他們之間又不負有債務(wù)連帶責(zé)任糊秆，而這些權(quán)益分別屬于不同的人武福。具體主要有以下幾種情況：
1. 現(xiàn)金價值和保單分紅是投保人的財產(chǎn)權(quán)益，不用抵償被保險人和其它受益人的債務(wù)痘番。
2. 年金捉片、醫(yī)療保險賠償金、大病保險賠償金等是生存受益人的財產(chǎn)汞舱，肯定不用抵償投保人或其他死亡受益人的債務(wù)伍纫。
3. 人壽保險死亡賠償金屬于死亡受益人的財產(chǎn)，不用抵償被保險人的債務(wù)昂芜。
