銀行卡
銀行卡作為我國電子支付的主要憑證逐漸取代了原有的存折、存單等成為廣大的個人用戶在銀行開戶的首選目標爽待。
借記卡
客戶所持的借記卡與銀行為該客戶開立的內部核算賬戶
借記卡起源于傳統(tǒng)的銀行個人儲蓄業(yè)務。傳統(tǒng)銀行業(yè)務是嚴格按照會計核算準則開展的,其業(yè)務設計的模式,資金運用的過程,成本收益的核算方式都遵循會計核算的基本原理翩腐。賬戶是銀行內部的會計核算單位,現(xiàn)在銀行一般是不會將其直接展現(xiàn)給最終客戶的,通常銀行會通過客戶憑證將賬戶進行包裝,我們所見到的借記卡鸟款、存折、支票等都是客戶憑證,而借記卡則是運用最廣泛的客戶憑證茂卦。
借記卡提供對外服務,在卡下面綁定了各式各樣的賬戶,銀行實際為客戶提供各種金融類服務是通過各類不同科目何什、不同賬戶性質的內部核算賬戶進行的,而借記卡本身只不過是一種載體或者媒介,它將各類賬戶與個人聯(lián)系起來,并使其對最終用戶透明,使客戶不用陷入紛亂的賬戶的困擾,從而達到更好的服務效果。
準貸記卡
上世紀末中國的銀行界曾經推廣過一種叫準貸記卡的銀行卡產品,實際上這種產品的推出實屬無奈之舉等龙。當時中國的銀行卡業(yè)務正處于發(fā)展時期,由于各種實際的困難無法引進適合中國國情的貸記卡產品也沒有足夠的實力從頭開發(fā)貸記卡系統(tǒng),因此只能通過改造自有的借記卡系統(tǒng)來推出一款類似于貸記卡的產品处渣。從某種意義上來說這也是最早的基于銀行核心賬務系統(tǒng)構建借貸記合一的銀行卡的嘗試伶贰。
準貸記卡模型中余額仍然保持唯一,因此無論對準貸記卡賬戶進行借記還是貸記操作,相應的程序動作都是規(guī)范的增加或者減少此賬戶余額,就記賬本身而言并不存在任何差異。這種余額不同于普通會計意義上的借貸記雙向反映形式的余額,本模型中的余額在不同的時期隸屬于不同的會計科目,當其余額為正時屬于客戶存款科目,當其余額為負時屬于個人透支科目,這是由于會計核算的基本原則決定的罐栈。因此這一模型存在著幾個無法規(guī)避的缺陷導致其最終被淘汰黍衙。
其中之一是無法實現(xiàn)靈活的計息方式。
由于余額隸屬賬戶的可變性,系統(tǒng)在計息處理時不能使用傳統(tǒng)的“動戶滾積數(shù)”方式計算利息荠诬、,更不能直接根據(jù)發(fā)生額明細推算出相應利息,而是要在每一次記賬過程中增加相應的結算利息代碼,這使得利息計算方式較為復雜和呆板琅翻。這一點矛盾是非常突出的,正因如此我們無法基于這一模型開發(fā)出與貸記卡相仿的整套免息消費式的循環(huán)賬單流程,只能退而求其次所有透支消費自消費日起就開始收取透支利息,最終形成了準貸記卡這一過渡性的銀行卡產品。
貸記卡
國內一些銀行因為歷史原因貸記卡系統(tǒng)不在核心系統(tǒng)內柑贞，但國外核心系統(tǒng)都有貸記卡模塊方椎。故，也放在核心系統(tǒng)系列一起介紹凌外。
貸一記卡的業(yè)務功能,普遍采用了結構化的余額處理方式
貸記卡賬戶的余額是由多組余額構成的,有的系統(tǒng)甚至由四辩尊、五十個余額構成,一個貸記卡賬戶往往是一條非常龐大的數(shù)據(jù)庫記錄,擁有著數(shù)百個屬性。
貸記卡賬戶的余額不再是一個數(shù)字,而是一個結構,在這個結構中有資產有負債,有的余額還會和具體的賬單日期有關,甚至我們都一時無法弄清楚客戶到底欠了銀行多少錢康辑。同時這些余額除少數(shù)仍舊代表著客戶的金融資產、負債外,絕大部分余額參與到了實現(xiàn)貸記卡各種業(yè)務功能中去了轿亮。一個賬戶多個余額,這與前面描述的銀行會計的核心思想產生了極大的沖突,與傳統(tǒng)銀行業(yè)務體系支撐下的借記卡系統(tǒng)格格不入疮薇。
一般來說銀行是不鼓勵或者說不接受客戶向純貸記卡中進行存款的,這就意味著如果客戶強行向貸記卡中存款的話這筆資金除用于還款外不會享受到銀行的其他增值服務,甚至在客戶通過柜面或者ATM取款機取款時還要被收取相關手續(xù)費。
信用額度是貸記卡的基礎,額度的高低一般由發(fā)卡行根據(jù)持卡人的個人情況核定我注。從客戶角度來看每張貸記卡一般會有兩個額度,分別是信用額度和預借現(xiàn)金額度按咒。所謂信用額度,就是貸記卡持卡人被允許透支的最高金額。而預借現(xiàn)金額度則是持卡人被允許的直接通過提款機提取現(xiàn)金最高金額
消費形式:預授權類的消費是指使用預授權和預授權完成兩個交易來執(zhí)行的消費交易的過程,通常這類消費主要發(fā)生在賓館等服務行業(yè)消費中,一般賓館為了保護自己的利益會在持卡人入住賓館時要求刷一次卡,這次刷卡的目的是為了確定持卡人的支付能力并根據(jù)持卡人的入住要求通過銀行鎖定一部分客戶資金,等到持卡人退房進行結算的時候賓館會要求持卡人再次刷卡,這次刷卡才會最終將持卡人卡內資金扣除并通過銀行劃付給相應的商戶但骨。
借貸記合一卡
這個賬戶模型在傳統(tǒng)的借記卡中增設了一個“消費透支專用賬戶”励七。傳統(tǒng)的借記卡中僅使用一個人民幣活期賬戶來處理所有的人民幣活期類業(yè)務。當發(fā)生存款奔缠、匯入掠抬、貸發(fā)等業(yè)務時,貸記人民幣活期賬戶,使該賬戶的余額增加;當發(fā)生取款、消費類業(yè)務時借記人民幣活期賬戶,使該賬戶的余額減少,同時必須保證該賬戶的余額必須永遠大于等于零,當借記動作導致該余額為負數(shù)時記賬動作將遭到拒絕校哎。該模型繼承了傳統(tǒng)借記卡中的對人民幣活期賬戶的絕大部分操作方式,僅僅針對消費類交易的記賬方式做了突破性的變更两波。
首先該模型中增設了一個“消費透支專用賬戶”,這個賬戶屬于貸方賬戶,即當該賬戶的余額大于零時代表了客戶對于銀行來說有著相應金額的欠款(或則可以稱為透支);其次該模型修改了消費類交易的一記賬方式,消費類交易在一定的條件下會自動選擇該賬戶進行記賬,借記消費透支專用賬戶,增加該賬戶的余額,從而做到使用銀行資金先行為客戶墊款支付相應的消費費用,從客戶的角度看來就是進行了透支消費;最后,當還款日到來時設計相應的模塊根據(jù)消費情況計算出應還款金額通過扣收人民幣活期賬戶中的相應金額來充抵消費透支專用賬戶中的消費透支金額。這一賬戶的計息方式與傳統(tǒng)賬戶的計息方式不同,它并不是從扣賬之日起就開始計算利息的,通常當客戶在指定日期全額還款后,其相應的透支利息就會被免去闷哆。
“透支取現(xiàn)專用賬戶”,這個賬戶仍屬于貸方賬戶,即當該賬戶的余額大于零時代表了客戶對于銀行來說有著相應金額的欠款(或則可以稱為透支),與消費透支賬戶不同的是該賬戶的計息方式設置成無免息的方式,即一旦記賬確認便從即日起計算并扣收透支利息;同時修改ATM取款交易的記賬方式,在一定的條件下會自動選擇該賬戶進行記賬,借記透支取現(xiàn)專用賬戶,增加該賬戶的余額,同時通過ATM取款機吐出相應的現(xiàn)金,從客戶的角度看來就是進行了透支取款;最后,增設相應的還款交易,允許客戶通過該交易進行還款同時收取相應的透支利息腰奋。通常根據(jù)行業(yè)規(guī)范,ATM透支取現(xiàn)是要除利息之外收取一定手續(xù)費的,在這個模型中的實現(xiàn)方式是:ATM取款交易在記取款賬的同時依據(jù)費率計算相應的手續(xù)費值,并且模擬消費交易直接借記消費透支專用賬戶,這樣相應的手續(xù)費就可以反映到下一期的客戶賬單中,通知客戶進行還款
客戶通過ATM發(fā)起取款交易時先根據(jù)該卡的實際情況判斷是否可以進行透支取款,如果可以,則先依據(jù)費率計算相應的手續(xù)費值,并且模擬消費交易直接借記消費透支專用賬戶,然后從透支取現(xiàn)專用賬戶中扣出取現(xiàn)金額。對比貸記卡的透支取現(xiàn)業(yè)務,可以看出該模型非常完美的進行了模擬抱怔。從客戶角度來看其業(yè)務流程是完全是一樣的,從銀行角度來看這個模型清晰地反映了客戶的資產劣坊、負債情況,同時由于各類賬戶分設,可以采用不同的計息方式,精確的收取或減免客戶利息,完全克服了準貸記卡的尷尬之處。
賬單明細處理流程
程序運行時會對每一個持卡人進行處理,逐筆掃描該持卡人的所有交易活動,并根據(jù)具體的交易類型分正向消費類交易屈留、反向消費異常類交易局冰、預借現(xiàn)金類交易测蘑、歸還預借現(xiàn)金類交易進行分類匯總,從而形成按持卡人匯總的還款、記息依據(jù)記錄登記到“當期賬單余額情況表”中锐想。
這一處理過程類似于進行賬戶余額的快照獲取,但是由于核心主機是7 X 24小時運行的,這一過程不能采用類似系統(tǒng)快照的方法來直接獲取賬戶余額的快照,所以只有通過上述明細處理或者像信用卡系統(tǒng)的那種處理方法來完成帮寻。可以看出“賬單明細處理程序”對明細處理過程主要的用途是:鎖定并細化該卡在賬單日后的那一刻的各類余額情況(包括積數(shù)情況)赠摇。由于進行了賬單處理,賬單日后持卡人所發(fā)生的各類交易雖然會影響到卡內賬戶的余額,但是卻不會影響“當期賬單余額情況表”中的內容,因此這張表實際上為我們提供了在貸記卡系統(tǒng)中按時間段分期的余額構成表中上期余額構成那一欄的所有信息,這樣我們后期的還款固逗、計息等處理程序就可以依據(jù)這張表的內容將當期和上期的余額分開處理。
制卡藕帜、銷卡等流程
