商業(yè),政府甚至教會都采用會計體系來追蹤,劃分和歸類資金流,而人們則使用一種心理會計體系。

想象一下你的大腦所運用的心理會計體系就像一個文件柜,每一個決策,行動和結(jié)果都放在文件柜中單獨的文件夾里,里面也包括與具體塊策相關(guān)的成本及收益用押。

一旦某項結(jié)果被歸人心理文件夾,就很難再用其他方式來評價了。心理會計所采用的劃分會以意想不到的方式影響你的決策僧凤。

讓我們看看以下的例子。

為了買一棟夢寐以求的度假屋,J夫婦已經(jīng)存了15000美元,他們希望五年后能買下那棟房子,并將這筆錢放入一個年收益率為4%的貨幣市場賬戶中元扔。

他們申請了3年期利息9%的汽車貸款,花11000美元剛買了一輛新車躯保。

這定一個尋常可見的情形澎语。人們將錢存人儲蓄賬戶去賺低收益,卻以高利息率借錢來用,所以他們會虧錢,在這個例子中,用來購買度假屋的存款在貨幣市場的收益率為4%途事，想象一下如果J夫婦能夠找到一種收益率為9%的安全投資方式,他們該有多興奮啊!

但是,賺9%收益的機(jī)會真正到來時,他們卻可能連要抓住這個機(jī)會的想法都不曾有過。這個機(jī)會就是從自己的存款中(而不是從銀行)借出11000美元,并付給自已90,的利息擅羞。如果他們這樣做了,三年之后,賬戶上的用于購買度假屋的錢動會比不這樣做多出1000美元尸变。

金錢本身不帶標(biāo)簽,標(biāo)簽都是人們貼上去的。 我們會將錢分為骯臟的錢,容易賺的錢以及意外之財?shù)燃跚巍夫婦把他們的存款貼上了“度假屋”的標(biāo)簽并放人一個心理賬戶里召烂。盡管通過把“新車”心理賬戶與“度假屋”心理賬戶混在一起的做法可以最大化他們的財富,但是J夫婦卻不愿意這么做。

心理預(yù)算

人們用財務(wù)預(yù)算來追蹤和控制自己的支出娃承。大腦也用心理預(yù)算將每筆心理賬戶的消費收益與成本聯(lián)系起來奏夫。購買商品和服務(wù)帶來的痛苦(或成本)與財務(wù)虧損產(chǎn)生的痛苦是相似的。同樣,消費商品及服務(wù)帶來的喜悅(或收益)也與財務(wù)收益帶來的喜悅相似历筝。 心理預(yù)算：指的是將情緒上的痛舌與喜悅匹配對應(yīng)起來酗昼。

成本與收益匹配

通常情況下,人們喜歡“到期即付”的支付方式,因為這種方式可隊將購買活動的收益與成本緊密聯(lián)系起來。然而,如果不能采取這種的方式,事情就會變得復(fù)雜得多梳猪。

讓我們看看以下在調(diào)查付款時點的一套問題,德拉岑.普雷勒克和治·勒文斯坦教授向在匹茲堡的菲利普音樂學(xué)院參觀的91名游客問了以下幾個問題麻削。

第一個問題是:

假設(shè)6個月后，你計劃為自己新居添置一臺洗衣機(jī)和烘干機(jī),兩臺電器一共需安1200美元 你有兩種選擇:

A春弥、在買下洗衣機(jī)和烘十機(jī)之前的6個月,每月支付200美元,

B碟婆、在買下洗衣機(jī)和烘十機(jī)之后的6個月,每月支付200美元,

你會選擇哪一種方案？請注意,兩種方案要支付的錢是一樣的,不同的是支付時間.被采訪的91個人當(dāng)中,84%的人答復(fù)說更偏向于選擇滯后支付的方案B.這行合心理預(yù)算中的成本和收益須匹配的結(jié)論惕稻。

洗衣機(jī)和世干機(jī)購買之后的兒年時陽里都可以發(fā)揮效益,在同期支付費用的做法使得成本與收益可以很好地匹配起來竖共。請注意方案B也符合傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)理論的觀點,也就是說,如果考愿金錢的時間價值,人們就應(yīng)該選擇方案B,因為它更劃算.

下面兩個例子與傳統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)學(xué)理論不一致,受訪者并沒有選擇可使財富最大化的策略。先看這個例子:

你計劃在6個月之后去加勒比群島度假一周,旅行要花費1200美元俺祠。你有兩種選擇:

A公给、旅行前的6個月里,每月支付200美元。

B蜘渣、在你旅行回來后的6個月,每月支付200美元淌铐。

請注意,與前一個例子的支付時間的選項是一樣的,都是在購買前或任購買后的6個月支付,不同的是,購買的東西變了.主要的區(qū)別在于,旅行的好處只能在很短時間里感受到,而洗衣機(jī)和烘十機(jī)則在買之后的幾年都能使用,那么你會選哪種方案?

60%的受訪者選擇了方案A.也就是先付錢再去旅行。在這種情祝下,支付與消費并不直接對應(yīng),旅行的好處是在度假期間享受的,而資用卻要提前或滯后支付蔫缸。

“傳統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)理論預(yù)測人們會儷向選擇方案B.因為如果將金錢的時間價值考慮在內(nèi),該方案更劃算腿准。然而,大多數(shù)人卻選了萬案A,這是為什么呢? 因為人們認(rèn)為預(yù)付費用的旅行比過后再付錢的旅行更令人愉快。

因為如果先付錢的話,付錢引發(fā)的痛苦就結(jié)束了,稍后的旅行就會覺得比較愉快。 如果滯后付款,旅行的樂趣會因惦記著付款問題而減少吐葱。選擇“先付還是先旅游”的一個重要因素就是預(yù)期購買所產(chǎn)生的樂趣街望。

用過后付款的想法會減少使用時的樂趣,但是我們應(yīng)該看到:使用洗衣機(jī)和烘干機(jī)并不是很有趣的事,因此我們也會先賒購后付款。 夢想小屋的例子則是另一回事弟跑，享受夢想小屋的樂趣不應(yīng)該受到債務(wù)和將來付款的擔(dān)憂干擾,因此,J夫婦選擇了先存款再買房灾前。

受訪者被問到的第三個問題是關(guān)于加班工資。

如果你在未來的6個月里每個周末都加班幾個小時,那么你希望老板如何支付酬勞呢?

人們并不希望提前支付未來加班的工資孟辑。66%的受訪者選擇加班后再拿錢,而不是在加班之前哎甲。

這個例子再一次與傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)理論相左,因為財富最大化的策略是早點拿到錢,而不是更晚。