作者：王莉
出品：全球財說
近日，蘭州銀行披露三季報归斤。
截至報告期末痊夭，該行資產(chǎn)總額4371.18億元，較上年末增長9.19%脏里；負(fù)債總額4051.40億元她我，較上年末增加9.10%；吸收存款3240.15億元迫横，較上年末增長6.01%番舆，其中個人存款余額達(dá)到2064.30億元，較上年末增加7.03%矾踱；發(fā)放貸款及墊款2194.55億元恨狈，較上年末增加4.44%。
經(jīng)營業(yè)績和半年報類似呛讲，凈利潤增長禾怠，但營收下降。歸屬于該行股東的凈利潤13.46億元贝搁，較上年同期增長7.37%吗氏，營收卻同比下降4.97%。
就在三季報發(fā)布的前后雷逆，該行大股東之一的股份遭凍結(jié)弦讽，10月27日消息，蘭州銀行發(fā)布公告稱膀哲，該行股東蘭州國投持有的該行約2645.92萬股股份被司法凍結(jié)往产，占其所持股份比例6.56%被碗，占該行總股本比例0.46%，凍結(jié)時間自2022年10月25日至2025年10月24日仿村，凍結(jié)執(zhí)行人為北京市西城區(qū)人民法院蛮放。
主營收入下降
實(shí)際上，蘭州銀行前三季度基本延續(xù)了上半年經(jīng)營狀況奠宜。
上半年包颁，該行同樣是凈利增長營收下降。上半年压真，其實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤8.30億元娩嚼， 同比增長10.54%；實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入38.04億元滴肿，較上年同期減少1.17億元岳悟，減幅2.99%。
其主營收入泼差，也就是利息凈收入同比下降較多造成營業(yè)收入整體下降贵少。報告期內(nèi)，該行實(shí)現(xiàn)利息凈收入28.25億元堆缘，較上年同期減少1.97億元滔灶，減幅6.51%，利息凈收入占營業(yè)收入的74.28%吼肥。
進(jìn)一步分析來看录平，蘭州銀行經(jīng)營成本增長導(dǎo)致主營收入下降。上半年該行利息收入同比增長7.53%缀皱，但利息支出勢頭更猛斗这，同比增長14.81%。該行存款平均成本率從去年同期的3.07%增長至上半年末的3.11%啤斗。
除了利息支出增長多表箭，該行中間業(yè)務(wù)支出也在劇烈增長。財報顯示钮莲，上半年該行手續(xù)費(fèi)及傭金支出同比大增81.83%免钻，好在該科目余額不高，才沒讓手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入出現(xiàn)利息凈收入同樣的局面臂痕。
既然營業(yè)收入下降伯襟，要保利潤增長的話猿涨，減少營業(yè)支出是必然之選握童。
的確如此，蘭州銀行營業(yè)支出上半年同比下降5.4%叛赚，信用減值損失是帶動下降的主力澡绩，同比下降了11.64%稽揭，而帶動信用減值損失下降的則是貸款和墊款減值損失，同比下降了14.26%肥卡。
盡管業(yè)務(wù)及管理費(fèi)用同比也微降溪掀，上半年業(yè)務(wù)及管理費(fèi)10.61億元， 較上年同期減少0.07 億元步鉴，減幅0.65%揪胃，但主要是業(yè)務(wù)費(fèi)用及折舊攤銷下降，員工費(fèi)用不降反增氛琢，員工費(fèi)用6.88億元喊递，較上年同期增加0.36億元，增幅5.59%阳似。
資產(chǎn)方面骚勘，該行上半年發(fā)放貸款和墊款余額2126.61億元，比年初增長1.21%撮奏，其中公司貸款和墊款同比增長6.72%俏讹，值得注意的是個人貸款和墊款同比大幅下降， 截至報告期末畜吊， 個人貸款533.04億元泽疆，較上年末減少78.55億元，下降12.84%玲献，個人貸款占貸款總額的24.37%，較上年末下降3.92個百分點(diǎn)青自。該行稱“報告期內(nèi)，本行合理恋腕、審慎開展個人貸款業(yè)務(wù)逆瑞，嚴(yán)格執(zhí)行互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)貸款監(jiān)管規(guī)定，個人貸款規(guī)模有所下降哈肖∧钛恚”
新增逾期快速增長
蘭州銀行貸款和墊款信用減值損失計提下降，或是出于認(rèn)為資產(chǎn)質(zhì)量有所改善币狠。
上半年，該行不良實(shí)現(xiàn)雙降贱案，不良貸款余額從年初的37.42億降至6月末的37.39億止吐，不良率從年初的1.73%降至6月末的1.71%。撥備覆蓋率微增6個百分點(diǎn)至197.7%肴沫。
但實(shí)際上該行資產(chǎn)質(zhì)量仍不容太樂觀蕴忆，首先其不良率雖然降但水平在上市行中實(shí)屬不低。此外該行逾期貸款和重組貸款仍在增長中套鹅。截至6月末卓鹿，該行逾期貸款139.36億元，逾期貸款占貸款總額比例為6.37%吟孙，半年前這一數(shù)據(jù)分別為104.89億元，占比為4.85%藻治。
值得關(guān)注的是該行新增逾期主要集中在3個月（含）以內(nèi)的貸款桩卵，余額為109.96億元倍宾，占全部貸款的比例為5.03%，即主要為新增逾期钩乍。
重組貸款也在增長怔锌，該行財報顯示变过，2022年6月30日有金額為人民幣13.19億元（2021年12月31日：人民幣9.20億元）的貸款和墊款已發(fā)生減值且相關(guān)合同條款已重新商定排作。明顯增長不少亚情。
再結(jié)合當(dāng)前甘肅地區(qū)疫情形勢，2022年最后一季度經(jīng)營環(huán)境也不容樂觀衫生，其資產(chǎn)質(zhì)量有上升惡化風(fēng)險土浸。
同時蘭州銀行客戶集中度風(fēng)險不低，尤其是單一集團(tuán)客戶授信集中度和最大十家貸款客戶集中度都已經(jīng)非常接近監(jiān)管紅線泪酱。
值得注意的是墓阀，該行上半年的訴訟金額超過了上半年凈利潤拓轻，數(shù)據(jù)顯示，截至2022年6月末勿锅，該行及分支機(jī)構(gòu)作為原告或第三人且爭議金額在1000萬元以上尚未了結(jié)枣氧、在該行有貸款余額的共16宗， 涉及爭議貸款本金余額11.61億元茶宵。不過蘭州銀行稱“本行認(rèn)為該等事項(xiàng)的最終裁決與執(zhí)行結(jié)果不會對本行財務(wù)狀況或經(jīng)營成果構(gòu)成重大不利影響”宗挥。
蘭州銀行2022年1月剛實(shí)現(xiàn)上市，上市銀行的股權(quán)價值與未上市前自不可同日而語瞒大，于股東而言搪桂，除了獲得上市直接收益外盯滚，抵質(zhì)押價值也在增高魄藕，然而股權(quán)的抵質(zhì)押于銀行而言卻并非好事撵术，容易引起股東更迭風(fēng)險。
蘭州銀行屬于地方國企寝姿，第一大和第二大股東分別為蘭州市財政局和蘭州國投划滋，分別持股8.74%和7.08%，該行并無實(shí)控人根资。
上半年末同窘，蘭州銀行十大股東中有三大股東的股權(quán)進(jìn)行了質(zhì)押塞椎，近日又增加了蘭州國投所持股權(quán)被凍結(jié)事宜。
百度信息顯示服傍，蘭州國投是蘭州市政府圍繞項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)行資本運(yùn)作骂铁，發(fā)揮國有資本投資導(dǎo)向功能的高水平、綜合性投融資建設(shè)灿椅，從事投融資業(yè)務(wù)等的公司钞支。
今年上半年法院審結(jié)了蘭州國投公司原董事長李某受賄烁挟、巨額財產(chǎn)來源不明、私分國有資產(chǎn)一案柬采，判決執(zhí)行有期徒刑六年，并處罰金35萬元礁遣。
經(jīng)審理查明肩刃，被告人李某在擔(dān)任原蘭州國資物業(yè)公司董事長树酪、原蘭州國資投資（控股）建設(shè)集團(tuán)有限公司董事長大州、蘭州建設(shè)投資（控股）集團(tuán)有限公司董事長和蘭州市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會調(diào)研員期間，利用職權(quán)為管理服務(wù)對象在工程項(xiàng)目承攬中謀取利益疮茄，收受管理服務(wù)對象人民幣154.9929萬元力试、黃金50克排嫌、歐元3800元以及價值2.87萬元的家具淳地。
前述蘭州國投所持蘭州銀行股份是因何被凍結(jié)，目前未有公開消息伍伤。
上半年由生命保險資產(chǎn)管理有限公司（以下簡稱“生命資產(chǎn)”）受托的一筆保險資管計劃遣钳，名稱為“生命資產(chǎn)-蘭州高原夏菜采購中心債權(quán)投資計劃”（以下簡稱“投資計劃”）利息出現(xiàn)延期，雖然輿論關(guān)注焦點(diǎn)聚集到了蘭州城投蕴茴，但其中也有蘭州國投的身影倦淀。
據(jù)悉晃听，該筆投資計劃于2019年5月24日設(shè)立砰识，融資主體為蘭州國際高原夏菜副食品采購中心有限公司（以下簡稱“蘭州高原夏菜”）辫狼，擔(dān)保主體為蘭州城投辛润，產(chǎn)品期限為三年砂竖，投資計劃余額為6.5億元，年利率為8.3%突硝。
據(jù)工商資料顯示解恰，蘭州高原夏菜于2014年7月成立浙于，注冊資本6.52億元，蘭州國投持有公司69.02%的股權(quán)腐宋，是該公司第一大股東檀轨，蘭州城投與蘭州國投實(shí)控人系蘭州市國資委。
近年來撤师，受債務(wù)壓力影響，多地國資國企拋售手中資產(chǎn)以緩解壓力拧揽，未來蘭州銀行股東是否會易主淤袜，仍存較大不確定性。
