一、流程
（1）目標
（2）收集信息：失敗案例
（3）風險評估：管理的優(yōu)先順序
①風險辯識：種類
②風險分析：概率
③風險評價：影響
（4）制定策略
①概念
原則-7種策略工具-配置資源
②關鍵環(huán)節(jié)
風險偏好，風險承受度拄显，風險收益平衡
（5）解決方案
①外部解決方案：外包
②內部解決方案：
風險管理，職能體系，內控體系庵寞，信息系統(tǒng)，風險理財
（6）監(jiān)督改進
①方法
壓力測試薛匪，返回測試捐川，穿行測試，自我評估
②分工
職能部門逸尖，風險部門古沥，內審部門瘸右，中介
～
二、體系
（1）職能體系（3道防線）
①職能部門：提出
②風險管理委員會：審議
③審計委員會：批準督導
～
（2）風險管理策略（服務總體戰(zhàn)略）
①風險偏好
個體岩齿，相互太颤，整體，行業(yè)
②風險承受度（風險度量）
1.最大可能損失2.概率3.期望
4.波動性5.在險值6.直觀方法
③7種策略工具
1.風險承擔：事后被動
2.風險補償：事情準備
3.風險轉移：轉移他人
4.風險轉換：轉為另一種風險
5.風險規(guī)避
6.風險控制：降低概率
7.風險對沖：多風險相互抵消(套期保值)
④資源配置（優(yōu)先順序）
1.優(yōu)先考慮顛覆性風險
2.收益＞風險
3.成本與難度
4.可能性和影響
5.利益相關者
⑤有效
⑥檢查
～
（3）風險理財措施
①理財概述
1.金融手段
2.可針對不可控風險
3.不能針對不可量化風險
4.風險與機遇并存
②理財原則
1.與總戰(zhàn)略一致
2.收益＞成本
3.不同理財手段盹沈，可用于同一風險
③理財措施（損失事件管理）
1.運營資本（計劃內）
預期損失融資
2.風險資本（計劃外）
非預期損失融資
a.應急資本：借錢應急
b.保險：風險轉移
c.專業(yè)自保：自己成立保險公司
～
（4）內控系統(tǒng)
①內控框架
1.三目標
合規(guī)龄章，有效，可靠
2.五要素
a.內部環(huán)境
機構乞封，文化
b.風險評估
識別做裙，分析，應對
c.控制活動
（7種常見控制措施）
可相融職務分離肃晚，
授權審批(日常與特批) 锚贱，
會計系統(tǒng)，
財務保護关串，
預算管理拧廊，
運營分析，
績效考評
（其他控制措施）
報告悍缠，復核卦绣，預警機制耐量，應急處理機制
d.信息溝通
反舞弊飞蚓，舉報，共享廊蜒，反饋趴拧，篩選，溝通
e.內部監(jiān)督
內審
②內控體系
1.總體框架：基本規(guī)范
2.主體地位：應用指引
3.事后控制：評價指引山叮，審計指引
～
（5）信息系統(tǒng)
①采集
②儲存
③加工分析
④傳遞
⑤報告披露
⑥安全穩(wěn)定
⑦管理信息系統(tǒng)
～
三著榴、技術與方法
（1）定性
①頭腦風暴法：當面表達，速度快
②德爾菲法：匿名表達屁倔，真實想法
③流程圖分析法：專業(yè)人員
④風險評估系圖法：直觀
（2）定量
①馬爾科夫分析法：設備狀態(tài)
②敏感性分析法：找出影響最大最敏感的風險
③決策樹法：最佳決策
（3）定性+定量
①失效模式脑又、影響和危害度分析法：危害排序
②情景分析法：模擬結果
③事件樹分析法：時間順序
④統(tǒng)計推論法：過去推斷未來
