金總和金太太都年近六十歲甩苛，做了半輩子生意蹂楣，幾經(jīng)波折，做過(guò)很多行業(yè)讯蒲，現(xiàn)在在北京經(jīng)營(yíng)一家高端連鎖飯店痊土，頗有名氣，這些年生意一直很好墨林，家業(yè)積累頗豐赁酝。金總有一雙兒女犯祠，兒子金強(qiáng)35歲，女兒金穗28歲酌呆，因?yàn)閺男〖医毯車(chē)?yán)衡载，所以都很能吃苦，而且學(xué)習(xí)成績(jī)都不錯(cuò)肪笋。而且學(xué)習(xí)成績(jī)都不錯(cuò)。金強(qiáng)大學(xué)畢業(yè)后在外闖蕩一番度迂，將先進(jìn)的企業(yè)管理經(jīng)營(yíng)引入了家族企業(yè)藤乙，這幾年連鎖飯店經(jīng)營(yíng)的有聲有色，而且有計(jì)劃加速分店惭墓。金穗學(xué)會(huì)計(jì)坛梁，畢業(yè)后就回家擔(dān)任財(cái)務(wù)總監(jiān)，負(fù)責(zé)家族企業(yè)財(cái)務(wù)工作腊凶，因?yàn)轱埖瓿⒖ㄏM(fèi)外划咐，還有大量的現(xiàn)金收入，女兒為了方便钧萍，將飯店收取的現(xiàn)金直接存入自己個(gè)人的賬戶(hù)褐缠，積累到一定數(shù)額，再轉(zhuǎn)到父親的賬上风瘦。

金強(qiáng)結(jié)婚比較早队魏，兒媳婦是大學(xué)同學(xué)，夫妻感情特別好万搔，老兩口對(duì)兒媳婦也是甚為滿(mǎn)意胡桨。金總比較重男輕女，兒媳婦也非常爭(zhēng)氣瞬雹，為金家添了兩個(gè)大孫子昧谊，大孫子聰聰10歲，小孫子明明6歲酗捌，金總視為掌上明珠呢诬，經(jīng)常說(shuō)：“我的錢(qián)要留給我的兩個(gè)大孫子∨昼停”女兒金穗談了一個(gè)男朋友馅巷，金總不太滿(mǎn)意，認(rèn)為他沒(méi)什么出息草姻，而且花言巧語(yǔ)不可靠钓猬。但架不住女兒喜歡，金太太也不反對(duì)撩独，已經(jīng)到了談婚論嫁的地步敞曹。

金總做了半輩子生意账月，認(rèn)為做生意太累，也非常擔(dān)心兒子金強(qiáng)的身體澳迫，而且覺(jué)得餐飲行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)太激烈局齿，發(fā)展前景不是太好，這些年對(duì)金融投資特別感興趣橄登，陸續(xù)投入資金接近3000萬(wàn)元抓歼。但兒子正是雄心勃勃的時(shí)候，這幾年一直投入大量資金擴(kuò)張連鎖店拢锹，對(duì)于老爸把大量現(xiàn)金投資到金融產(chǎn)品中頗有微詞谣妻，但介于老爸比較強(qiáng)勢(shì)，敢怒而不敢言卒稳。金總也特別喜歡買(mǎi)房子蹋半，從十幾年前開(kāi)始就陸續(xù)買(mǎi)房置業(yè)，現(xiàn)在手里的房產(chǎn)接近20套充坑，僅北京就有十來(lái)套减江，三亞、秦皇島捻爷、老家都有辈灼，總價(jià)值估計(jì)超過(guò)一億二千萬(wàn)元。金總前幾年也隱約感覺(jué)房子價(jià)格太高有點(diǎn)問(wèn)題也榄，陸續(xù)賣(mài)掉幾套茵休，但現(xiàn)在貌似賣(mài)早了，所以陷入了猶豫手蝎。

兒媳婦兒準(zhǔn)備把兩個(gè)兒子從初中就送到美國(guó)去讀書(shū)榕莺，所以正在辦理移民，也在美國(guó)購(gòu)置了兩套房產(chǎn)棵介。

金總是家里的老大钉鸯，還有兩個(gè)弟弟和兩個(gè)妹妹，家境都一般邮辽，一個(gè)弟弟和兩個(gè)妹妹全家都在金總的飯店幫忙唠雕，老母親80歲了，身體還非常硬朗吨述，金總一有時(shí)間會(huì)回老家看母親岩睁。

外人看來(lái)，金總家父慈子孝揣云，兒女都爭(zhēng)氣捕儒，兒子接班也很成功，還大有將家族企業(yè)發(fā)揚(yáng)光大之勢(shì)。同事曾經(jīng)對(duì)金總說(shuō)刘莹，：“我有那么多的大客戶(hù)阎毅，你家是最幸福的，一家和和氣氣沒(méi)有矛盾点弯，金強(qiáng)金惠兄妹也從不攀比扇调，爭(zhēng)東西！”金總的回答令筆者很意外抢肛，他說(shuō)：“不爭(zhēng)狼钮，那是還沒(méi)到時(shí)候！”

金總對(duì)同事的人品和專(zhuān)業(yè)都非常信任從捡絮，他自己的一些擔(dān)心熬芜，也會(huì)時(shí)不時(shí)的和筆者念叨念叨：

兒子想擴(kuò)張生意，一個(gè)店的投入就得一千多萬(wàn)元锦援，但新店生意往往很難說(shuō)猛蔽，擴(kuò)張?zhí)旖鹂偤苁菗?dān)心剥悟，所以迄今為止灵寺，金總還是掌握大部分股權(quán)，沒(méi)有完全交班区岗。

未來(lái)的女婿略板，金總總是擔(dān)心他看上的是他們家的錢(qián)，就怕閨女受傷害慈缔。

我們來(lái)看看金總家族存在著哪些風(fēng)險(xiǎn)

1叮称、家企不分，導(dǎo)致家庭資產(chǎn)對(duì)企業(yè)承擔(dān)連帶責(zé)任

個(gè)人賬戶(hù)收公司賬款藐鹤，是很多中小企業(yè)的通病瓤檐，為了節(jié)省稅收，很多中小企業(yè)主采用個(gè)人賬戶(hù)收取公司賬款娱节，很多收入根本就不入賬挠蛉。這會(huì)導(dǎo)致公司和家庭財(cái)產(chǎn)的混同，一旦企業(yè)面臨債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)肄满，則有限責(zé)任公司的風(fēng)險(xiǎn)隔離作用將消失谴古，因?yàn)楦鶕?jù)《公司法》的規(guī)定，股東需要承擔(dān)連帶責(zé)任稠歉。

還有很多中小企業(yè)需要向銀行貸款掰担，銀行為保證貸款安全，一般都要求企業(yè)家個(gè)人對(duì)貸款承擔(dān)連帶擔(dān)保責(zé)任怒炸，而且必須兩口子一起簽字带饱。

還有很多企業(yè)家，用企業(yè)的資金給家庭購(gòu)買(mǎi)固定資產(chǎn)阅羹，比如用公司支票買(mǎi)房纠炮，更多的則是用公司名義買(mǎi)車(chē)月趟，但實(shí)際是家庭成員在用。這也會(huì)是家庭和企業(yè)資產(chǎn)混同恢口，涉嫌濫用股東支配地位孝宗。

還有很多企業(yè)家，為了避免繳納20%的個(gè)人所得稅耕肩，公司長(zhǎng)期不分紅因妇，需要資金則以股東借款的形式從公司拿，這雖然符合法律規(guī)定猿诸，但會(huì)導(dǎo)致家庭對(duì)企業(yè)存在大量負(fù)債婚被，一旦企業(yè)資不抵債，則家庭資產(chǎn)也難逃厄運(yùn)梳虽。

2址芯、逃稅的問(wèn)題

用個(gè)人賬戶(hù)收取公司賬款，很多都是不入賬的窜觉。本質(zhì)上這就是“逃稅”的行為谷炸，是違法的。絕大部分企業(yè)家都是很清楚這是違法行為禀挫，只不過(guò)他們都認(rèn)為旬陡，一是不這么做企業(yè)沒(méi)法生存；二是覺(jué)得大家都這么做语婴，法不責(zé)眾描孟；三是覺(jué)得自己和稅務(wù)機(jī)關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系好，不會(huì)有什么問(wèn)題砰左。但他們往往沒(méi)有想到的是匿醒，個(gè)人賬戶(hù)收取公司賬款，其主要的目的就是節(jié)省稅收缠导，實(shí)際上是逃稅行為廉羔，一般情況確實(shí)不容易被查，但一旦被查或者被舉報(bào)酬核，后果非常嚴(yán)重蜜另，而且大部分企業(yè)家都存在虛開(kāi)增值稅發(fā)票的問(wèn)題。

舉個(gè)案例嫡意。

吳總在北京經(jīng)營(yíng)著一家皮具生產(chǎn)企業(yè)举瑰，同時(shí)在大紅門(mén)有數(shù)家門(mén)面進(jìn)行批發(fā)和零售，賬務(wù)平時(shí)由獨(dú)生女兒小吳打理蔬螟，因?yàn)榻?jīng)常收取大量現(xiàn)金此迅，女兒就將其存在自己的幾個(gè)專(zhuān)用賬戶(hù)中，家里企業(yè)需要用錢(qián)的時(shí)候，再?gòu)馁~戶(hù)中支出耸序。

女兒和女婿結(jié)婚三年忍些，一直沒(méi)有孩子，女婿在吳總企業(yè)里任部門(mén)經(jīng)理坎怪，因?yàn)榕畠浩獗容^差罢坝，所以?xún)煽谧痈星樵絹?lái)越差，加上沒(méi)有孩子維系搅窿，很快就鬧到了離婚的地步嘁酿。吳總家里大部分財(cái)產(chǎn)都在吳總名下，連女兒結(jié)婚用的房子都是吳總名下的男应，女婿離婚時(shí)發(fā)現(xiàn)闹司，基本沒(méi)有婚姻共同財(cái)產(chǎn)。但女婿知道企業(yè)的錢(qián)都收到了妻子的賬戶(hù)中沐飘，所以向法院提出游桩，妻子名下隱匿有巨額財(cái)產(chǎn)，而且還長(zhǎng)期惡意轉(zhuǎn)移夫妻共同財(cái)產(chǎn)耐朴。小吳則當(dāng)庭抗辯稱(chēng)借卧，這是爸爸公司的錢(qián)，她只是代收隔箍。庭審不久谓娃，稅務(wù)機(jī)關(guān)聯(lián)系吳總脚乡，說(shuō)是有人舉報(bào)偷稅要他配合調(diào)查蜒滩。原本吳總逃稅問(wèn)題并不算太嚴(yán)重，只要積極補(bǔ)稅和繳納滯納金與罰款奶稠，按說(shuō)能夠協(xié)調(diào)處理的俯艰，但不幸的是，稅務(wù)機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)锌订，吳總公司還有虛開(kāi)增值稅發(fā)票的問(wèn)題竹握，涉案金額高達(dá)700多萬(wàn)元，2015年上半年辆飘，吳總被移送司法機(jī)關(guān)啦辐，可能面臨刑事處罰。

3蜈项、金總和金太太的法定繼承風(fēng)險(xiǎn)

金總和金太太身體都還不錯(cuò)芹关，同事曾經(jīng)多次側(cè)面和金總談到傳承安排問(wèn)題，最起碼也應(yīng)該立個(gè)遺囑紧卒，還舉了很多案例侥衬，金總也覺(jué)得有必要，但總是沒(méi)有付諸行動(dòng)，究其原因轴总，還是覺(jué)得立遺囑不吉利直颅，而且認(rèn)為自己身體還行，還不到時(shí)候怀樟，這也是中國(guó)大部分企業(yè)家的共同想法功偿。殊不知其潛藏的風(fēng)險(xiǎn)無(wú)比之大。

對(duì)于金總來(lái)說(shuō)往堡，假設(shè)其資產(chǎn)為1億元脖含，如果金總?cè)ナ烙譀](méi)有做其他安排，資產(chǎn)該如何分配投蝉？

1億元中有5000萬(wàn)元是金太太的財(cái)產(chǎn)养葵，不發(fā)生繼承，5000萬(wàn)元屬于金總的財(cái)產(chǎn)瘩缆，由四個(gè)第一順位繼承人共同繼承关拒，金太太、金強(qiáng)庸娱、金惠着绊、母親各得25%，也就是1250萬(wàn)元熟尉。其中金強(qiáng)和金惠繼承的1250元因?yàn)槭欠ǘɡ^承归露，按照我國(guó)《婚姻法》的規(guī)定，繼承人在婚姻關(guān)系存續(xù)期間內(nèi)法定繼承而來(lái)的財(cái)產(chǎn)斤儿，屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)剧包，因此兒媳和女婿各得625萬(wàn)元，金總最心疼的兩個(gè)大孫子往果，因?yàn)闆](méi)有繼承權(quán)疆液，一分未得，即使以后繼承父母的遺產(chǎn)陕贮，也僅各得625萬(wàn)元堕油，和女婿得到的資產(chǎn)是一樣的。

因?yàn)槟赣H還健在肮之，母親將得到25%掉缺，也就是1250萬(wàn)元的資產(chǎn)，當(dāng)母親去世后戈擒，將由5個(gè)子女共同繼承眶明，金總因?yàn)橐呀?jīng)去世，由其子女代位繼承其份額峦甩，1250萬(wàn)元的1/5赘来，也就是250萬(wàn)元现喳，另外1000萬(wàn)元將由其四個(gè)兄弟姐妹均分。

資產(chǎn)的外流還是其次犬辰，家族企業(yè)的股權(quán)分散可能對(duì)家族資產(chǎn)的影響更大嗦篱，導(dǎo)致家族企業(yè)失去控制權(quán)都是有可能的，不可不察幌缝。

當(dāng)然灸促，在金太太，還健在的情況下還是有補(bǔ)救措施的涵卵，因?yàn)榻鹛改付既ナ懒嗽≡裕鹛ナ篮螅话闶窍氚奄Y產(chǎn)都就給兒女的轿偎，所以可以讓金強(qiáng)典鸡、金惠和母親都放棄繼承，由金太太一人繼承坏晦，然后在做好傳承的規(guī)劃萝玷。

4、女兒的婚姻風(fēng)險(xiǎn)

女兒即將結(jié)婚昆婿，而金總對(duì)女婿不是很滿(mǎn)意球碉，而且金總看到女婿沒(méi)有大出息，花言巧語(yǔ)還圖他們家的錢(qián)仓蛆，女兒的婚姻風(fēng)險(xiǎn)就是金總不得不考慮的問(wèn)題了睁冬；

首先，女兒結(jié)婚看疙，嫁妝必然是豐厚的豆拨，如果沒(méi)有規(guī)劃，則嫁妝一般會(huì)變成女兒女婿的婚姻共同財(cái)產(chǎn)狼荞；

其次辽装，女兒收款賬戶(hù)必須做處理帮碰，否則就跟前面的案例一樣相味，面臨巨大風(fēng)險(xiǎn)；

再次殉挽，將來(lái)如果給女兒股權(quán)而不做規(guī)劃丰涉，則股權(quán)也就成為婚姻共同財(cái)產(chǎn)，女婿甚至可能取得家族企業(yè)的投票權(quán)斯碌；

最后一死，如果發(fā)生法定繼承，女婿將獲得巨額財(cái)產(chǎn)傻唾；如果女婿確實(shí)是圖他們家的錢(qián)投慈，一旦他獲得巨額財(cái)產(chǎn)承耿，原來(lái)對(duì)金惠的花言巧語(yǔ)、百般體貼就變得沒(méi)有必要了伪煤，其對(duì)婚姻的態(tài)度必將發(fā)生很大的變化加袋，輕則婚內(nèi)風(fēng)流快活，揮霍無(wú)度抱既；重則直接和女兒離婚职烧，分走金式家族的一大塊財(cái)產(chǎn)。無(wú)論哪種結(jié)果防泵，女兒的婚姻都將陷入不幸蚀之。

5、企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

金強(qiáng)雄心勃勃捷泞，一心想把家族企業(yè)做大足删，這是機(jī)會(huì)與風(fēng)險(xiǎn)并存的。這種風(fēng)險(xiǎn)也是金總非常擔(dān)心的锁右。

然而商場(chǎng)如戰(zhàn)場(chǎng)壹堰，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)猶如瘸子下山——這步容易下步難。據(jù)普華永道會(huì)計(jì)事務(wù)所2012年發(fā)布的《2011年中國(guó)企業(yè)長(zhǎng)期激勵(lì)調(diào)研報(bào)告》顯示中國(guó)中小企業(yè)的平均壽命僅2.5年骡湖，集團(tuán)企業(yè)的平均壽命僅7～8年贱纠，與歐美企業(yè)平均壽命40年相比相距甚遠(yuǎn)。中國(guó)企業(yè)雖然數(shù)量眾多响蕴，但企業(yè)的生命周期短谆焊，重復(fù)走著“一年發(fā)家，二年發(fā)財(cái)浦夷，三年倒閉”之路辖试。

現(xiàn)實(shí)的諸多案例，也對(duì)金總多少有一些警示劈狐。著名財(cái)經(jīng)作者吳曉波先生在其名著《大敗局》中講述了大量的案例——曾經(jīng)的標(biāo)王秦池酒業(yè)罐孝、在大霧里領(lǐng)跑的瀛海威、逝水難追的太陽(yáng)神肥缔、激情燒盡的亞細(xì)亞等莲兢，一個(gè)個(gè)曾經(jīng)著名的企業(yè)，猶如一個(gè)個(gè)鮮活的生命续膳，在其正值青壯年之際改艇，轟然倒塌。

6坟岔、遺產(chǎn)稅風(fēng)險(xiǎn)

中國(guó)目前雖然還未開(kāi)征遺產(chǎn)稅谒兄，但是有開(kāi)征的可能，一旦開(kāi)征社付，按照國(guó)際慣例承疲，開(kāi)征前3~5年的贈(zèng)與都可能被追溯邻耕，金總資產(chǎn)上億元，遺產(chǎn)稅是不得不考慮的問(wèn)題燕鸽，按照國(guó)際上50%左右的稅率赊豌，意味著有將近一半的資產(chǎn)在其百年后將以稅收的形式上交國(guó)家，而即便金總愿意為國(guó)家做貢獻(xiàn)绵咱，但其子女是否能夠如期拿出那么多現(xiàn)金資產(chǎn)來(lái)交稅碘饼，依然是一個(gè)比較大的問(wèn)題。所以悲伶，無(wú)論是從規(guī)避遺產(chǎn)稅艾恼，還是準(zhǔn)備應(yīng)稅現(xiàn)金角度來(lái)說(shuō)，都需要金總提前做好規(guī)劃安排麸锉，避免不必要的麻煩钠绍。

7、爭(zhēng)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)

雖然金強(qiáng)花沉、金惠兄妹感情很好柳爽，但這并不意味著就沒(méi)有爭(zhēng)產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，尤其是金總有點(diǎn)重男輕女碱屁，希望把大部分資產(chǎn)留給孫子磷脯，這就加大了爭(zhēng)產(chǎn)的可能性；而且金總自己對(duì)爭(zhēng)產(chǎn)是比較擔(dān)心的娩脾。

8赵誓、隔代傳承愿望可能落空

通過(guò)前面的繼承表格，我們可以看到柿赊，無(wú)論是從金總身故還是金太太身故轻局，其兩個(gè)孫子都沒(méi)有任何的繼承權(quán)葡缰，也就意味著如果金總不提前做好規(guī)劃安排，想要隔代傳承的愿望很有可能是落空的鹦蠕。

當(dāng)然俱济，金總希望將來(lái)家中的主要資產(chǎn)都留給孫子粟耻，倒不一定是希望不留給兒子而直接留給孫子隅肥，其核心意思是杠纵，希望資產(chǎn)在自己的金姓家族中傳承下去，這也是中國(guó)傳統(tǒng)的宗族觀念洽腺；但我國(guó)的《繼承法》講究男女平等脚粟，和傳統(tǒng)宗族觀念是不一致的，從前面所說(shuō)的法定繼承風(fēng)險(xiǎn)就可以看出蘸朋，如果不做系統(tǒng)的規(guī)劃，是很難保證大部分資產(chǎn)留在金姓家族內(nèi)部的扣唱，即使金總將大部分資產(chǎn)都傳給了兒子金強(qiáng)藕坯，也有可能在兒媳婦兒的繼承過(guò)程中再次外流团南，這還沒(méi)有考慮兒子兒媳的婚姻風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。

如此炼彪，則金總創(chuàng)造的財(cái)富吐根，有可能還沒(méi)有到孫子手里，就已經(jīng)因?yàn)楦鞣N原因而損失慘重辐马，想要隔代傳承的愿望再次面臨落空拷橘。

9、移民風(fēng)險(xiǎn)

兒媳婦計(jì)劃讓聰聰喜爷、明明去美國(guó)讀初中冗疮，自己正在辦理移民準(zhǔn)備美國(guó)陪讀，這其中蘊(yùn)含的風(fēng)險(xiǎn)也不可小覷檩帐。

首先术幔，就是稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，兒媳婦移民美國(guó)陪讀湃密，必然會(huì)成為美國(guó)的稅務(wù)居民诅挑，需要就全世界的收入向美國(guó)納稅。

其次泛源，夫妻長(zhǎng)期兩地分居拔妥，可能引發(fā)婚姻風(fēng)險(xiǎn)。

10达箍、匯率風(fēng)險(xiǎn)

目前金總家的資產(chǎn)主要以人民幣資產(chǎn)為主毒嫡，對(duì)于高凈值客戶(hù)來(lái)說(shuō)，持有單一幣種資產(chǎn)本身就是一種風(fēng)險(xiǎn)幻梯，應(yīng)當(dāng)多幣種綜合配置兜畸。

金總家族綜合財(cái)富規(guī)劃

接下來(lái)我們重點(diǎn)講述一下企業(yè)家庭防火墻的構(gòu)建和女兒的婚姻資產(chǎn)隔離規(guī)劃。

企業(yè)和家庭之間防火墻的構(gòu)建

金總因在經(jīng)營(yíng)企業(yè)過(guò)程中碘梢，存在用個(gè)人賬戶(hù)收取公司賬款節(jié)省稅收行為咬摇，企業(yè)和家庭之間有限責(zé)任的防火墻已經(jīng)出現(xiàn)問(wèn)題；所以首先必須修復(fù)這一道防火墻煞躬，這個(gè)環(huán)節(jié)理財(cái)師只能提出一些改善性建議肛鹏，如停止使用個(gè)人賬戶(hù)收取賬款，規(guī)范公司賬務(wù)恩沛，請(qǐng)專(zhuān)業(yè)人士提供稅務(wù)意見(jiàn)在扰，合理合法降低稅收；但企業(yè)如果需要貸款雷客，則金總或者兒子肯定需要承擔(dān)連帶責(zé)任芒珠，還是會(huì)存在很多風(fēng)險(xiǎn)。

所以我們必須在家庭資產(chǎn)內(nèi)部再建立一個(gè)資產(chǎn)的保險(xiǎn)庫(kù)搅裙，這個(gè)保險(xiǎn)庫(kù)最好的工具無(wú)疑是家族信托作為法律框架皱卓，因?yàn)樗邆滟Y產(chǎn)的獨(dú)立性裹芝，可以獨(dú)立于家庭資產(chǎn)之外，安全性是比較高的娜汁。但金總的家庭資產(chǎn)現(xiàn)金不多嫂易，設(shè)計(jì)家族信托可能有難度，這時(shí)人壽保險(xiǎn)就成為最重要的工具掐禁，但絕不是簡(jiǎn)單地購(gòu)買(mǎi)意義的人壽保險(xiǎn)就可以的怜械。

首先，必須合理利用父母與子女天然的債務(wù)屏障來(lái)規(guī)劃傅事。

父母和子女之間缕允，因?yàn)槲覈?guó)《繼承法》采用限定繼承原則，使其具有天然的債務(wù)屏障享完。通俗來(lái)講灼芭，就是如果兒子發(fā)現(xiàn)老爸的資產(chǎn)資不抵債，則可以放棄繼承般又，這樣就可以做到“父?jìng)硬贿€”彼绷。在用保險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)債務(wù)隔離計(jì)劃中，這種代際的天然債務(wù)屏障是必須用到的茴迁。

其次寄悯，要巧用保單貸款，提高保單的杠桿堕义，降低保單的現(xiàn)金價(jià)值猜旬，以達(dá)到資產(chǎn)保全的目的。

家庭資產(chǎn)持有結(jié)構(gòu)建議金總稍作調(diào)整將來(lái)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)主要靠金強(qiáng)倦卖，所以建議金強(qiáng)主要持有企業(yè)股權(quán)洒擦，金總則主要持有金融資產(chǎn)和房產(chǎn)等，若金總對(duì)兒子經(jīng)營(yíng)企業(yè)還不夠放心怕膛，則可以在公司持有少量股份熟嫩，但在章程中約定金總享受34%的投票權(quán)，這樣做的好處有兩點(diǎn)褐捻。第一點(diǎn)掸茅，重大事項(xiàng)可以一票否決。當(dāng)兒子經(jīng)營(yíng)企業(yè)已經(jīng)完全走上正軌柠逞，則金總僅保留企業(yè)1%左右股權(quán)昧狮，可以有權(quán)查看財(cái)務(wù)報(bào)表即可。第二點(diǎn)板壮，這樣金總可以盡量減少企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)他和金太太小家庭的威脅逗鸣，以保證其持有的金融資產(chǎn)和房產(chǎn)的安全。

當(dāng)降低了金總的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)后，用金總作為投保人慕购，持有保單聊疲，則比金強(qiáng)作為投保人持有保單更加安全茬底，盡管如此沪悲，還必須用保單貸款的的形式進(jìn)一步提高保單安全性，以金強(qiáng)的終身壽為例說(shuō)明阱表。

以金總為投保人殿如，金強(qiáng)為被保險(xiǎn)人，聰聰和明明為死亡受益人最爬，受益權(quán)各50%涉馁，躉交方式購(gòu)買(mǎi)國(guó)內(nèi)某保險(xiǎn)公司終身壽險(xiǎn)保單，保額1000萬(wàn)元爱致，躉交保費(fèi)為256萬(wàn)元烤送，現(xiàn)金價(jià)值高達(dá)224萬(wàn)元，可貸80%糠悯，即179萬(wàn)元帮坚，實(shí)際付出保費(fèi)77萬(wàn)元，杠桿倍數(shù)高達(dá)13倍互艾。貸出的179萬(wàn)元轉(zhuǎn)入聰聰或明明的名下的賬戶(hù)试和，做安全穩(wěn)健的投資。這份保單的債務(wù)隔離功能比較強(qiáng)纫普。

首先阅悍，可以完全隔離金強(qiáng)的債務(wù)，因?yàn)榻饛?qiáng)僅僅是被保險(xiǎn)人昨稼，對(duì)保單無(wú)財(cái)產(chǎn)權(quán)节视。如果金強(qiáng)身故，則保險(xiǎn)金將直接賠付給受益人假栓，不屬于被保險(xiǎn)人的遺產(chǎn)寻行；

其次，即使投保人金總陷入債務(wù)危機(jī)但指，因?yàn)楸槐ｋU(xiǎn)人和受益人是第三人寡痰，所以第三人只需要付出現(xiàn)金價(jià)值的代價(jià)即可保全此保單，聰聰或者明明只需要將原來(lái)轉(zhuǎn)入其名?的保單貸款再加上相當(dāng)于現(xiàn)金價(jià)值的20%的資金棋凳，就可以將保單轉(zhuǎn)入自己的名下拦坠，因?yàn)槭芤嫒双@得了保單的現(xiàn)金價(jià)值，其實(shí)他沒(méi)有付出任何代價(jià)剩岳。

在保單設(shè)計(jì)中贞滨，投保人金總?cè)绻砉剩瓮侗Ｈ说臍w屬問(wèn)題必須用遺囑做好規(guī)劃，建議將投保人權(quán)益遺贈(zèng)給聰聰和明明晓铆，并要對(duì)遺囑進(jìn)行公證勺良，以防止發(fā)生法定繼承之風(fēng)險(xiǎn)。

保險(xiǎn)賠償金骄噪、年金等尚困，如果能結(jié)合目前國(guó)內(nèi)已經(jīng)有的保險(xiǎn)金信托進(jìn)行規(guī)劃，則計(jì)劃將更加完備链蕊。

女兒婚姻資產(chǎn)隔離規(guī)劃

女兒結(jié)婚時(shí)事甜，金總需要準(zhǔn)備豐厚的嫁妝，如不做規(guī)劃滔韵，則都可能變成婚姻共同財(cái)產(chǎn)逻谦，金總對(duì)女婿不看好，一旦女兒不幸離婚陪蜻，則金家損失慘重邦马，因此必須經(jīng)營(yíng)合理的規(guī)劃。

首先宴卖，如果贈(zèng)與女兒現(xiàn)金滋将，建議用高額年金保險(xiǎn)的方式給付，以金總為投保人嘱腥，女兒為被保險(xiǎn)人耕渴，金總太太為死亡受益人。女兒婚后可領(lǐng)取年金用于夫妻共同生活齿兔，在交完保費(fèi)后橱脸，金總也可以將保單投保人變更為女兒，但必須配套一個(gè)贈(zèng)與協(xié)議分苇，約定將投保人權(quán)益贈(zèng)與女兒金惠添诉，與其配偶無(wú)關(guān)，最好再進(jìn)行一下公證医寿。這樣女兒可以用保單貸款應(yīng)急或者做較高收益的投資栏赴，但保單的本金始終屬于女兒婚沒(méi)個(gè)人財(cái)產(chǎn)，不會(huì)發(fā)生混同靖秩。

女兒如果要在婚內(nèi)添置大件資產(chǎn)须眷，也可以從保單貸款中支付貨款，該資產(chǎn)還將屬于女兒的婚內(nèi)個(gè)人財(cái)產(chǎn)沟突；如果女兒不幸身故花颗，則資金以保險(xiǎn)賠償?shù)男问交貧w家族內(nèi)部。

由此惠拭，金總家族的財(cái)富管理扩劝，是需要運(yùn)用包括大額保單在內(nèi)的多種工具。具體搭配和設(shè)計(jì)，要根據(jù)金總的意愿棒呛、結(jié)合家族成員之間的聯(lián)系靈活設(shè)計(jì)聂示，從財(cái)富安全傳承，防范姻親奪超等多個(gè)角度綜合籌劃簇秒。