? ? 首先咆课，非常感謝自治區(qū)保安協(xié)會(huì)的安排呕屎，也非常感謝鄭曉燕秘書長的邀請，讓我今天再次有機(jī)會(huì)同屏幕前的各位領(lǐng)導(dǎo)语泽、老總和朋友們一起探討“合規(guī)管理：變革時(shí)代的保安企業(yè)擔(dān)當(dāng)”的相關(guān)內(nèi)容期虾。

? ? 今天分享交流的內(nèi)容主要有四個(gè)部分：一是合規(guī)管理是管理發(fā)展的必然趨勢淹朋；二是合規(guī)管理的含義及在我國的發(fā)展；三是保安企業(yè)如何開展合規(guī)管理呻疹；四是合規(guī)管理的三點(diǎn)要求莱坎。

? ? 好，首先我們來談第一部分的內(nèi)容府框，即合規(guī)管理是管理發(fā)展的必然趨勢有滑。

? ? 在當(dāng)前中國魄咕，企業(yè)合規(guī)管理得到前所未有的重視，究其原因，其中之一就是企業(yè)違規(guī)事件層出不窮满哪。大家通過互聯(lián)網(wǎng)等渠道荠医，可能都知道康美藥業(yè)財(cái)務(wù)造假這個(gè)案件。這個(gè)案件的基本案情是：2015年至2018年期間别厘，康美藥業(yè)原董事長虱饿、總經(jīng)理馬興田伙同他人，違規(guī)籌集大量資金触趴，利用實(shí)際控制的股票交易賬戶自買自賣氮发、連續(xù)交易，操縱康美藥業(yè)股票價(jià)格和交易量冗懦，致使共計(jì)20次連續(xù)10個(gè)交易日累計(jì)成交量達(dá)到同期該證券總成交量30%以上爽冕，共計(jì)7次連續(xù)10個(gè)交易日累計(jì)成交量達(dá)到同期該證券總成交量50%以上。馬興田還組織披蕉、策劃颈畸、指揮公司相關(guān)人員進(jìn)行財(cái)務(wù)造假，向公司股東和公眾披露虛假經(jīng)營信息没讲，故意隱瞞控股股東及關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性占用資金116億余元不予披露眯娱。此外，2005年至2012年期間爬凑，馬興田為康美藥業(yè)謀取不正當(dāng)利益徙缴，向多名國家工作人員行賄共計(jì)港幣790萬元、人民幣60萬元嘁信。2021年11月17日于样，廣東省佛山市中級人民法院對馬興田等12人公開宣判，馬興田因操縱證券市場罪潘靖、違規(guī)披露穿剖、不披露重要信息罪以及單位行賄罪數(shù)罪并罰，被判處有期徒刑12年秘豹，并處罰金人民幣120萬元携御；康美藥業(yè)原副董事長、常務(wù)副總經(jīng)理許冬瑾及其他責(zé)任人員11人，因參與相關(guān)證券犯罪分別判處有期徒刑并處罰金啄刹。2021年11月12日涮坐，康美藥業(yè)證券特別代表人訴訟也作出一審判決，廣州中院當(dāng)庭宣告康美藥業(yè)等相關(guān)被告承擔(dān)投資者損失總金額達(dá)24.59億元誓军；審計(jì)機(jī)構(gòu)正中珠江會(huì)計(jì)事務(wù)所未實(shí)施基本的審計(jì)程序袱讹，承擔(dān)100%的連帶賠償責(zé)任，正中珠江合伙人和簽字會(huì)計(jì)師楊文蔚在正中珠江承責(zé)范圍內(nèi)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任昵时。同時(shí)捷雕，康美藥業(yè)和21名責(zé)任人受到證監(jiān)會(huì)罰款、市場禁入等行政處罰壹甥，正中珠江會(huì)計(jì)事務(wù)所及其相關(guān)責(zé)任人員也受到了相應(yīng)的行政處罰救巷。

? ? 康美藥業(yè)財(cái)務(wù)造假案帶來的教訓(xùn)是慘痛的，“沒有規(guī)矩句柠，不成方圓”浦译，層出不窮的企業(yè)違規(guī)事件不僅給政府及其管理部門或者監(jiān)管層敲響了警鐘，也讓所有企業(yè)都意識到合規(guī)管理是不可忽視的溯职。合規(guī)管理是一套完整的管理體系精盅，它滲透企業(yè)制度的方方面面，其根本意義就在于建立和維護(hù)企業(yè)運(yùn)營所需的良性秩序谜酒。

? ? 合規(guī)管理是管理發(fā)展的必然趨勢的第二個(gè)原因就是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)本身的特點(diǎn)叹俏。什么是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)呢？根據(jù)2022年8月23日國資委第42號令發(fā)布的《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》第3條第2款僻族，是指企業(yè)及其員工在經(jīng)營管理過程中因違規(guī)行為引發(fā)法律責(zé)任粘驰、造成經(jīng)濟(jì)或者聲譽(yù)損失以及其他負(fù)面影響的可能性。這里我們要把握三點(diǎn)：一是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是由企業(yè)及其員工的違規(guī)行為引發(fā)鹰贵；二是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的環(huán)節(jié)是在經(jīng)營管理過程中晴氨；三是可能帶來合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)果是引發(fā)法律責(zé)任、造成經(jīng)濟(jì)或者聲譽(yù)損失以及其他負(fù)面影響碉输。這里要注意籽前，這里的負(fù)面影響是包括法律責(zé)任的，對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效防控敷钾，其目的是避免負(fù)面影響的發(fā)生枝哄，而不僅僅是規(guī)制法律責(zé)任。

? ? 進(jìn)一步地阻荒，合規(guī)之“規(guī)”挠锥，是指什么呢？1993年12月29日侨赡，全國人大常委頒布了《公司法》蓖租，當(dāng)時(shí)的《公司法》第十四條規(guī)定：“公司從事經(jīng)營活動(dòng)粱侣，必須遵守法律、遵守職業(yè)道德蓖宦，加強(qiáng)社會(huì)主義精神文明建設(shè)齐婴，接受政府和社會(huì)公眾的監(jiān)督〕砻”這是迄今為止我國法律能夠追溯到的關(guān)于“合規(guī)”最早的表述柠偶，2018年《公司法》修訂時(shí)，該條序號調(diào)整為第五條睬关，內(nèi)容也相應(yīng)地調(diào)整為“公司從事經(jīng)營活動(dòng)诱担，必須遵守法律、行政法規(guī)电爹，遵守社會(huì)公德蔫仙、商業(yè)道德，誠實(shí)守信藐不，接受政府和社會(huì)公眾的監(jiān)督匀哄，承擔(dān)社會(huì)責(zé)任〕” 2022年10月12日，GB/T35770-2022《合規(guī)管理體系 要求及使用指南》正式發(fā)布阱州，在這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)里挑秉，所謂合規(guī)，是指履行組織的全部合規(guī)義務(wù)苔货。

? ? 作為一個(gè)企業(yè)犀概，那么它的具體合規(guī)義務(wù)有哪些呢？2022年8月23日國資委第42號令發(fā)布的《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》第3條第1款規(guī)定：“本辦法所稱合規(guī)夜惭，是指企業(yè)經(jīng)營管理行為和員工履職行為符合國家法律法規(guī)姻灶、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則和國際條約诈茧、規(guī)則产喉，以及公司章程、相關(guān)規(guī)章制度等要求敢会≡颍”依據(jù)該條規(guī)定，結(jié)合2018年修訂的《公司法》第5條鸥昏，我們可以看出塞俱，一個(gè)企業(yè)的合規(guī)義務(wù)，既包括外部規(guī)范吏垮，也包括內(nèi)部規(guī)范障涯，可以分為強(qiáng)制性地遵守的需求和自愿選擇遵守的需求兩種類型罐旗。企業(yè)強(qiáng)制性遵守的要求包括：一是國家法律法規(guī)。即我國現(xiàn)行有效的法律唯蝶、行政法規(guī)九秀、地方法規(guī)、地方規(guī)章生棍、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件以及對于該等法律法規(guī)的不時(shí)修改和補(bǔ)充颤霎。比如，國務(wù)院公布并修改的《保安服務(wù)管理?xiàng)l例》涂滴、原交通部于2007年3月26日公布的《中華人民共和國國際船舶保安規(guī)則》等友酱。這里需要注意的是，在我國體制下柔纵，企業(yè)強(qiáng)制遵守的合規(guī)義務(wù)還可能包括黨內(nèi)法規(guī)缔杉，比如《中國共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》，如果保安服務(wù)企業(yè)涉案當(dāng)事人是黨員搁料，還要受到這些黨內(nèi)法規(guī)的規(guī)制或详；二是監(jiān)管規(guī)定。比如郭计，《保安服務(wù)管理?xiàng)l例》第3條第1款規(guī)定：“國務(wù)院公安部門負(fù)責(zé)全國保安服務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督管理工作霸琴。縣級以上地方人民政府公安機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)本行政區(qū)域內(nèi)保安服務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督管理工作昭伸∥喑耍”依此，對于公安部門出臺的有關(guān)保安服務(wù)的監(jiān)管規(guī)定庐杨，就必須得到我們保安企業(yè)的嚴(yán)格遵守选调；三是行業(yè)準(zhǔn)則。比如灵份，《保安服務(wù)管理?xiàng)l例》第3條第2款規(guī)定：“保安服務(wù)行業(yè)協(xié)會(huì)在公安機(jī)關(guān)的指導(dǎo)下仁堪，依法開展保安服務(wù)行業(yè)自律活動(dòng)√钋”雖然保安協(xié)會(huì)屬于自律性組織弦聂，但其根據(jù)《保安服務(wù)管理?xiàng)l例》和有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，參考有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和國際安保規(guī)則揭蜒，制定的行業(yè)準(zhǔn)則横浑，也必須得到保安企業(yè)的遵循。2019年11月14日屉更，中保協(xié)印發(fā)了《保安企業(yè)境外經(jīng)營服務(wù)指引（試行）》徙融，其目的就在于規(guī)范和指導(dǎo)保安企業(yè)境外經(jīng)營服務(wù)活動(dòng)，提升保安企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理水平瑰谜，扶持引導(dǎo)保安企業(yè)“走出去”欺冀，積極服務(wù)境外中資企業(yè)和人員安全保護(hù)工作树绩。這個(gè)指引就是行業(yè)準(zhǔn)則届谈。四是國際條約颂龙、規(guī)則刻诊。比如袍辞，國際民航組織2010年8-9月在北京通過的《國際航空保安公約》，國際海事組織于2002年12月12日在倫敦通過的《國際船舶和港口設(shè)施保安規(guī)則（ISPS規(guī)則）》蜡吧；五是社會(huì)公德和商業(yè)首先峦失。除此之外坯沪，還有兩個(gè)：一是法院判決悴灵、指導(dǎo)性案例和司法解釋或行政決定扛芽。目前高級人民法院管轄訴訟標(biāo)的額50億元（人民幣）以上（包含本數(shù)）或者其他在本轄區(qū)有重大影響的第一審民事案件，因此积瞒，最高人民法院作為最高審判機(jī)關(guān)川尖，其做出的判決對下級法院往往具有指導(dǎo)性，從而間接地指導(dǎo)企業(yè)或者個(gè)人的行為茫孔，所以叮喳，法院判決等成為企業(yè)強(qiáng)制性合規(guī)義務(wù)，是比較好理解的缰贝。二是強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)馍悟。比如GB18384-2020《電動(dòng)汽車安全要求》等。強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)具有法屬性的特點(diǎn)剩晴，屬于技術(shù)法規(guī)赋朦，是與標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)的企業(yè)、個(gè)人都必須無條件執(zhí)行及符合的李破。

? ? 企業(yè)自愿選擇遵守的要求主要包括：一是公司章程；二是公司相關(guān)規(guī)章制度壹将。這個(gè)比較好理解嗤攻，你自己規(guī)定的東西，就要落實(shí)诽俯，要不就是一紙空文妇菱。三是自愿性承諾。比如暴区，你給政府承諾闯团，今年要做技改，實(shí)現(xiàn)二氧化碳減排30%仙粱，既然承諾了房交，你就得做到。四是與其他單位簽署合同產(chǎn)生的義務(wù)伐割。這是一種基于私法下的契約義務(wù)形成的企業(yè)的合規(guī)義務(wù)候味，合同成立生效后刃唤，企業(yè)就要遵守合同的約定，并積極履行合同約定的合規(guī)義務(wù)白群。比如尚胞，我國的公司與美國某個(gè)供應(yīng)石油或液化天然氣公司簽訂了石油、液化天然氣的貿(mào)易合同帜慢，美國的賣家要求我國公司做出契約性的承諾笼裳，即不將買到的石油或液化天然氣轉(zhuǎn)售給伊朗或北朝鮮等被美國進(jìn)行貿(mào)易制裁的國家。一旦我國公司簽署含有這樣條款的貿(mào)易合同粱玲，則通過援引和納入具有長臂管轄的域外效力的美國法律躬柬，我國公司就要遵守這些條款，從而這些具有域外效力的美國法律就成為我國公司的合規(guī)義務(wù)密幔。當(dāng)然楔脯，無強(qiáng)是強(qiáng)制性義務(wù)，還是自愿選擇遵守的要求胯甩，還有許多昧廷，因?yàn)闀r(shí)間關(guān)系，就不一一分析了偎箫。

? ? 那么木柬，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)有哪些特點(diǎn)呢？概括起來淹办，有以下六個(gè)特點(diǎn)：一是普遍性眉枕。這是指合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)普遍存在于企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)行為和非業(yè)務(wù)行為；二是動(dòng)態(tài)性怜森。由于企業(yè)經(jīng)營管理處在一個(gè)動(dòng)態(tài)和變化的環(huán)境之中速挑，因此，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)隨之動(dòng)態(tài)發(fā)展變化副硅，從而產(chǎn)生諸多的不確定產(chǎn)生姥宝。三是隱藏性。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)不容易被發(fā)現(xiàn)恐疲，需要認(rèn)真地加以識別和分析腊满；四是擴(kuò)散性。一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)或者風(fēng)險(xiǎn)源出現(xiàn)后培己，往往會(huì)迅速傳染給其他風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)或風(fēng)險(xiǎn)源碳蛋，繼而引發(fā)企業(yè)出現(xiàn)系統(tǒng)性或者全面性的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，甚至導(dǎo)致重大的企業(yè)經(jīng)營危機(jī)的發(fā)生省咨。五是可控性肃弟。采取有效措施，通過精準(zhǔn)地識別茸炒、預(yù)測愕乎、評估阵苇、處置與防范，可以有效地將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制在一定范圍內(nèi)感论，甚至將一些合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)地消滅在萌芽狀態(tài)绅项。六是責(zé)任多樣性。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)后比肄，給企業(yè)帶來的負(fù)面影響是比較大的快耿，除需要承擔(dān)民事責(zé)任外，還可能承擔(dān)行政甚至是刑事責(zé)任芳绩。

? ? 合規(guī)管理是管理發(fā)展的必然趨勢的第三個(gè)原因就是合規(guī)管理對于企業(yè)的價(jià)值掀亥。

? ? 做合規(guī)管理，對于企業(yè)來說妥色，到底有啥好處搪花？應(yīng)當(dāng)說，合規(guī)是企業(yè)實(shí)現(xiàn)成功和可持續(xù)發(fā)展的基石嘹害。近年來撮竿，隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展、國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的推進(jìn)以及全面依法治國戰(zhàn)略笔呀、走出去戰(zhàn)略及一帶一路倡議的實(shí)施幢踏，越來越多的企業(yè)為了獲得長遠(yuǎn)發(fā)展和持續(xù)成功，致力于通過合規(guī)管理體系的建立许师、運(yùn)行房蝉、維護(hù)和改進(jìn)，將合規(guī)融入企業(yè)的治理微渠、管理搭幻、所有業(yè)務(wù)過程以及人員的行為和意識，建立并維護(hù)合規(guī)文化逞盆。一個(gè)有效的合規(guī)管理體系粗卜，不僅能夠表明企業(yè)承諾并始終致力于遵守合規(guī)義務(wù)，而且還展示出企業(yè)具有隨著合規(guī)義務(wù)變化不斷持續(xù)改進(jìn)的持續(xù)合規(guī)能力纳击。

? ? 具體來說，合規(guī)管理對于企業(yè)的價(jià)值至少體現(xiàn)在以下三個(gè)方面：

? ? 第一攻臀，企業(yè)合規(guī)可以豁免企業(yè)可能承擔(dān)的民事焕数、行政以及刑事責(zé)任。

? ? 在優(yōu)化營商環(huán)境的大背景下刨啸，隨著國家治理能力和治理體系的現(xiàn)代化堡赔，目前我國對企業(yè)違法違規(guī)行為的規(guī)制理念，已逐漸從簡單粗暴的罰款设联、刑事責(zé)任的認(rèn)定轉(zhuǎn)移到在矯正企業(yè)違法違規(guī)行為的同時(shí)善已，強(qiáng)調(diào)通過合規(guī)機(jī)制建設(shè)灼捂，促使企業(yè)守法經(jīng)營，不僅讓企業(yè)能夠活下去换团，而且要助力企業(yè)長效健康可持續(xù)發(fā)展悉稠。另外，2021年12月艘包，最高檢印發(fā)《企業(yè)合規(guī)典型案例（第二批）》的通知的猛，對于一些涉案情節(jié)輕微企業(yè)，通過企業(yè)承諾進(jìn)行合規(guī)整改想虎、引進(jìn)第三方監(jiān)督評估等卦尊，在企業(yè)達(dá)到合規(guī)要求后，檢察院根據(jù)“少捕慎訴慎押”的刑事司法政策舌厨，考察企業(yè)合規(guī)整改的結(jié)果岂却，決定對企業(yè)不再起訴。因此裙椭，企業(yè)合規(guī)對企業(yè)豁免刑事責(zé)任具有重要的意義躏哩。同樣，該理念也在行政執(zhí)法領(lǐng)域進(jìn)行不斷的探索骇陈≌鹜ィ總之，企業(yè)做合規(guī)管理你雌，不僅能夠幫助企業(yè)根除頑瘴痼疾器联，關(guān)鍵時(shí)刻還能給企業(yè)再活一次的機(jī)會(huì)。

? ? 第二婿崭，實(shí)現(xiàn)企業(yè)責(zé)任與員工拨拓、目標(biāo)公司、客戶之間責(zé)任的有效切割氓栈。

? ? 根據(jù)合規(guī)要求和相關(guān)規(guī)定渣磷，通過制定合規(guī)政策和員工手冊，開展合規(guī)培訓(xùn)授瘦，企業(yè)可以將內(nèi)部員工或者高管的違法行為歸于其個(gè)人責(zé)任醋界，避免因?yàn)榇祟愡`法行為而“引火燒身”，同時(shí)提完，企業(yè)還可以通過建立反舞弊調(diào)查機(jī)制形纺，及時(shí)有效地對內(nèi)部員工或高管的違法行為加以調(diào)查和披露，實(shí)現(xiàn)“交出責(zé)任人徒欣、放過企業(yè)”的效果逐样。另外，如果企業(yè)需要與第三方合作，或者收購其他公司時(shí)脂新，通過對目標(biāo)公司挪捕、客戶的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評估，展開有效的合規(guī)盡職調(diào)查争便，企業(yè)就可以在目標(biāo)公司级零、客戶的違法行為上建立起“隔離帶”或者“防火墻”，避免殃及自身始花，實(shí)現(xiàn)有效的責(zé)任豁免妄讯。

? ? 第三，企業(yè)合規(guī)是企業(yè)做大做強(qiáng)的基礎(chǔ)酷宵。

? ? 大家都知道亥贸，目前全球知名企業(yè)西門子的合規(guī)意識已完全融入到企業(yè)文化之中，深入公司高管和內(nèi)部員工的骨髓浇垦。對于西門子而言炕置，也并非公司成立伊始即為如此，其對合規(guī)管理的重視源于其自2001年上市以來的大規(guī)模行賄事件男韧，因?yàn)樾匈V事件朴摊，西門子將自己逼上絕路，受到世界范圍內(nèi)的道德指責(zé)此虑，因而痛定思痛甚纲，在不到兩年時(shí)間內(nèi)制定出了綜合性合規(guī)計(jì)劃，并在全球?qū)嵤╇埃饺〉媚壳暗某煽兘楦恕＿€有我們熟知的中興案，2018年因違反美國的出口管制法引起了軒然大波韭寸，后來與美國商務(wù)部工業(yè)安全局達(dá)成了和解協(xié)議春哨，要求中興建立一流的出口管制合規(guī)計(jì)劃，此事方告一個(gè)段落恩伺。2021年赴背，市場監(jiān)管總局對阿里巴巴在中國境內(nèi)網(wǎng)絡(luò)零售平臺服務(wù)市場實(shí)施“二選一”的壟斷行為作出行政處罰，并處以罰款晶渠，共計(jì)182.28億元凰荚。上述案例表明，企業(yè)如果沒有完整的合規(guī)管理體系褒脯，最終都會(huì)給其經(jīng)營管理帶來嚴(yán)重的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)問題浇揩。從這個(gè)意義上講，合規(guī)管理就是企業(yè)做大做強(qiáng)的基礎(chǔ)憨颠。

? ? 總的說來，推動(dòng)企業(yè)的最高管理者、治理機(jī)構(gòu)等運(yùn)用核心價(jià)值觀爽彤、普遍接受的良好治理方法养盗、道德規(guī)范和社會(huì)準(zhǔn)則塑造企業(yè)的合規(guī)之道，將合規(guī)管理與企業(yè)其他管理過程适篙、業(yè)務(wù)過程和程序相融合往核，將合規(guī)文化融入人員的行為和意識，不僅可為企業(yè)增加商業(yè)機(jī)會(huì)嚷节，保護(hù)并提升企業(yè)的聲譽(yù)和信譽(yù)聂儒，促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展；而且可以有效地提升第三方對企業(yè)能夠取得持續(xù)成功的信心硫痰，最大限度地降低不合規(guī)導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)及相應(yīng)的成本和損失衩婚。

? ? 好，我們現(xiàn)在來談第二部分的內(nèi)容效斑，即合規(guī)管理的含義及在我國的發(fā)展非春。

? ? 合規(guī)管理，是現(xiàn)階段是一個(gè)新生事物缓屠，是從內(nèi)部控制奇昙、全面風(fēng)險(xiǎn)管理等體系中發(fā)展出來的企業(yè)管控手段。它的起源敌完、發(fā)展及其進(jìn)化储耐，都必然會(huì)和企業(yè)對合規(guī)義務(wù)的遵守、對風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識滨溉，對效率與風(fēng)險(xiǎn)的平衡等休戚相關(guān)什湘。根據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》第3條第3款，所謂合規(guī)管理业踏，是指企業(yè)以有效防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為目的禽炬，以提升依法合規(guī)經(jīng)營管理水平為導(dǎo)向，以企業(yè)經(jīng)營管理行為和員工履職行為為對象勤家，開展的包括建立合規(guī)制度腹尖、完善運(yùn)行機(jī)制、培育合規(guī)文化伐脖、強(qiáng)化監(jiān)督問責(zé)等有組織热幔、有計(jì)劃的管理活動(dòng)。

? ? 從類型上看讼庇，合規(guī)管理可以分為兩種：一是大家經(jīng)常討論或者聽到的“大合規(guī)”绎巨，這種合規(guī)不以特定領(lǐng)域和行業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)防范為目標(biāo)，注重要求企業(yè)全面建立合規(guī)治理機(jī)制和合規(guī)管理體系蠕啄；二是“專項(xiàng)合規(guī)”场勤，也可以稱為“小合規(guī)”戈锻，指的就是針對某些特定領(lǐng)域和行業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行特殊化防范的合規(guī)管理制度和媳，常見類型包括反腐敗合規(guī)格遭、反壟斷合規(guī)、反洗錢合規(guī)留瞳、數(shù)據(jù)合規(guī)拒迅、安全生產(chǎn)合規(guī)、人力資源合規(guī)她倘、采購合規(guī)璧微、職場不當(dāng)行為合規(guī)、刑事合規(guī)等硬梁。鑒于我國經(jīng)濟(jì)規(guī)模不斷擴(kuò)大前硫，“一帶一路”倡議得到積極響應(yīng)快速發(fā)展，更多的中國企業(yè)走出國門進(jìn)行海外投資與合作靶溜，不僅“大合規(guī)”已成為制約我國企業(yè)國際化經(jīng)營發(fā)展的瓶頸开瞭，而且推進(jìn)企業(yè)構(gòu)建具有行業(yè)特色和國際標(biāo)準(zhǔn)的“專項(xiàng)合規(guī)”也是如今國際貿(mào)易的大勢所趨。

? ? 好罩息，我們現(xiàn)在來回顧一下我國企業(yè)合規(guī)實(shí)踐概況嗤详。目前，我國已開啟以推動(dòng)企業(yè)全面合規(guī)為目標(biāo)的各項(xiàng)法律法規(guī)改革瓷炮。2018年11月葱色，國務(wù)院國資委專門印發(fā)了《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》（國資發(fā)法規(guī)〔2018〕106號），要求所有央企全面建立合規(guī)治理體系娘香，提升企業(yè)合規(guī)管理能力苍狰。同年12月，國家發(fā)展改革委等七部委聯(lián)合發(fā)布《企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理指引》（發(fā)改外資〔2018〕1916號）烘绽。截至2021年12月淋昭，我國97家央企由主要負(fù)責(zé)人牽頭成立了企業(yè)合規(guī)管理委員會(huì)，70多家企業(yè)在業(yè)務(wù)部門和一線項(xiàng)目設(shè)立了合規(guī)聯(lián)絡(luò)員安接，全系統(tǒng)專職和兼職企業(yè)合規(guī)管理人員超過3萬人翔忽。

? ? 2022年初，國務(wù)院國資委正式部署開展“合規(guī)管理強(qiáng)化年”工作盏檐，以期建立健全體制機(jī)制歇式，實(shí)現(xiàn)“治理完善、管理規(guī)范胡野、經(jīng)營合規(guī)材失、守法誠信”的企業(yè)法治建設(shè)目標(biāo)。2022年4月硫豆，自治區(qū)國資委印發(fā)《關(guān)于開展自治區(qū)國資委監(jiān)管企業(yè)“合規(guī)管理推進(jìn)年”的通知》龙巨，啟動(dòng)了監(jiān)管企業(yè)“合規(guī)管理推進(jìn)年”活動(dòng)笼呆，為加快形成具有新疆國資國企特色的合規(guī)管理體系提供有力保障。

? ? 為進(jìn)一步推動(dòng)中央企業(yè)切實(shí)加強(qiáng)合規(guī)管理旨别，2022年8月23日抄邀，國務(wù)院國資委公布了《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》。

? ? 與此同時(shí)昼榛，為了引導(dǎo)各類組織建立、運(yùn)行一個(gè)有效的合規(guī)管理體系剔难，國家標(biāo)準(zhǔn)化管理委員會(huì)等同采用ISO19600：2014《合規(guī)管理體系 指南》胆屿，制定了GB/T35770-2017《合規(guī)管理體系指南》，并于2017年12月29日發(fā)布偶宫，自2018年7月1日起施行非迹。為了滿足全球化合規(guī)快速發(fā)展的迫切需求，提升各類組織的合規(guī)管理能力纯趋，促進(jìn)國際貿(mào)易憎兽、交流與合作，國際標(biāo)準(zhǔn)化組織（International Organization for Standardization吵冒，簡稱為ISO）于2018年11月啟動(dòng)了ISO37301的制定工作纯命，基于最新的合規(guī)管理實(shí)踐，修訂并代替ISO19600：2014《合規(guī)管理體系 指南》痹栖。2021年4月13日亿汞，ISO37301：2021《合規(guī)管理體系 要求及使用指南》正式發(fā)布實(shí)施。同年10月19日揪阿，國家標(biāo)準(zhǔn)《合規(guī)管理體系 要求及使用指南（草案）》起草完成疗我，該標(biāo)準(zhǔn)等同采用ISO37301：2021《合規(guī)管理體系 要求及使用指南》，將代替GB/T35770-2017《合規(guī)管理體系指南》南捂。2022年10月12日吴裤，GB/T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》正式發(fā)布，這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)的發(fā)布正式宣布我國的合規(guī)管理正式進(jìn)入認(rèn)證時(shí)代溺健，將對我國企業(yè)及組織的合規(guī)管理具有指導(dǎo)意義麦牺。

? ? 我國“十四五”規(guī)劃中兩次提到企業(yè)合規(guī)管理建設(shè)問題，一是強(qiáng)調(diào)“推動(dòng)民營企業(yè)守法合規(guī)經(jīng)營矿瘦，鼓勵(lì)民營企業(yè)積極履行社會(huì)責(zé)任枕面、參與社會(huì)公益和慈善事業(yè)”；二是強(qiáng)調(diào)“引導(dǎo)企業(yè)加強(qiáng)合規(guī)管理缚去，防范化解境外政治潮秘、經(jīng)濟(jì)、安全等各類風(fēng)險(xiǎn)”易结。

? ? 此外枕荞，專項(xiàng)合規(guī)也在我國如火如荼地建設(shè)和開展起來柜候，以刑事合規(guī)為例，最高人民檢察院從2020年3月開展涉案企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)工作躏精，探索企業(yè)合規(guī)不起訴制度渣刷，促進(jìn)企業(yè)合規(guī)管理守法經(jīng)營，目標(biāo)是通過辦好每一個(gè)案件矗烛，促使企業(yè)乃至行業(yè)規(guī)范發(fā)展辅柴。全國多地結(jié)合“少捕慎訴慎押”的刑事司法政策，切實(shí)以法治化瞭吃、專業(yè)化的司法手段碌嘀，著力實(shí)現(xiàn)區(qū)域營商環(huán)境優(yōu)化升級，有力推動(dòng)了企業(yè)從“要我合規(guī)”向“我要合規(guī)”轉(zhuǎn)變歪架，收到了良好的法律效果和社會(huì)效果股冗。

? ? 因此，合規(guī)管理的主體是包括民營企業(yè)在內(nèi)的全部企業(yè)和蚪，只不過在合規(guī)實(shí)踐上止状，國有企業(yè)特別是央企先行一步而已。

? ? 好攒霹，下面我把國家推薦性標(biāo)準(zhǔn)35770《合規(guī)管理體系 要求及使用指南》的主要內(nèi)容給大家介紹一下怯疤。這個(gè)國家標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了包括企業(yè)在內(nèi)的組織建立、制定剔蹋、實(shí)施旅薄、評價(jià)、維護(hù)和改進(jìn)有效的合規(guī)管理體系的要求泣崩，它采用 PDCA 理念完整覆蓋了合規(guī)管理體系建設(shè)少梁、運(yùn)行、維護(hù)和改進(jìn)的全流程矫付，基于合規(guī)治理原則凯沪，為包括企業(yè)在內(nèi)的組織建立并運(yùn)行合規(guī)管理體系、傳播積極的合規(guī)文化提供了整套解決方案和使用指南买优，適用于全球任何類型妨马、規(guī)模、性質(zhì)和行業(yè)的組織杀赢。

? ? 下面我就標(biāo)準(zhǔn)中的七大具體要求作個(gè)簡要說明烘跺。

? ? 1.組織環(huán)境

? ? 組織所處的環(huán)境構(gòu)成了組織賴以生存的基礎(chǔ)，這些環(huán)境可能是外部的脂崔、也可能是內(nèi)部的滤淳，可能涉及法律法規(guī)、監(jiān)管要求砌左、行業(yè)準(zhǔn)則脖咐、良好實(shí)踐铺敌、道德標(biāo)準(zhǔn)，也可能涉及組織自行制定或公開聲明遵守的各類規(guī)則屁擅。因此偿凭，建立合規(guī)管理體系首先要對組織所處的環(huán)境予以識別和分析。GB/T 35770 從以下方面規(guī)定了識別和分析組織環(huán)境的要求：一是確定影響組織合規(guī)管理體系預(yù)期結(jié)果能力的內(nèi)部和外部因素派歌；二是確定并理解相關(guān)方及其需求弯囊；三識別與組織的產(chǎn)品、服務(wù)或活動(dòng)有關(guān)的合規(guī)義務(wù)胶果、評估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)常挚；四是確定合規(guī)管理體系的邊界和適用范圍。

? ? 2.領(lǐng)導(dǎo)作用

? ? 領(lǐng)導(dǎo)作用是合規(guī)職責(zé)的根本稽物，對于整個(gè)組織樹立合規(guī)意識、建立高效的合規(guī)管理體系具有至關(guān)重要的作用折欠。GB/T 35770 對組織的治理機(jī)構(gòu)贝或、最高管理者等如何發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)作用作出了規(guī)定：一是治理機(jī)構(gòu)和最高管理者展現(xiàn)對合規(guī)管理體系的領(lǐng)導(dǎo)和積極承諾；二是遵守合規(guī)治理原則锐秦；三是制定并在組織各個(gè)層面宣傳合規(guī)文化咪奖；四是建議合規(guī)方針；五是賦予治理機(jī)構(gòu)和最高管理者酱床、合規(guī)團(tuán)隊(duì)羊赵、管理層及員工相應(yīng)的職責(zé)和權(quán)限。

? ? 3.策劃

? ? 策劃是預(yù)測潛在的情景和后果扇谣，對于確保合規(guī)管理體系能實(shí)現(xiàn)預(yù)期效果昧捷，防范并減少不希望的影響，實(shí)現(xiàn)持續(xù)改進(jìn)具有重要作用罐寨。GB/T 35770 從以下方面規(guī)定了策劃合規(guī)管理體系的要求：一是在各職能和層級上建立適宜的合規(guī)目標(biāo)靡挥，策劃實(shí)現(xiàn)合規(guī)目標(biāo)需建立的過程；二是確定需要應(yīng)對的風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)會(huì)鸯绿，策劃應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)會(huì)的措施跋破，并將這些措施納入合規(guī)管理體系；三是有計(jì)劃地對合規(guī)管理體系進(jìn)行修改瓶蝴。

? ? 4.支持

? ? 支持是合規(guī)管理的重要保障毒返，對于合規(guī)管理體系在各個(gè)層面得到認(rèn)可并推動(dòng)實(shí)施合規(guī)行為具有重要作用。GB/T35770 從以下方面規(guī)定了支持措施：一是確定并提供所需的資源舷手，例如財(cái)務(wù)資源拧簸、工作環(huán)境與基礎(chǔ)設(shè)施等；二是招聘能勝任且能遵守合規(guī)要求的員工聚霜，對違反合規(guī)要求的員工實(shí)施訓(xùn)誡等管理措施狡恬；三是提供培訓(xùn)珠叔，提升員工合規(guī)意識；四是開展內(nèi)部和外部溝通弟劲；五是創(chuàng)建祷安、控制和維護(hù)文件化信息。

? ? 5.運(yùn)行

? ? 運(yùn)行是執(zhí)行所做的策劃兔乞，制定符合組織文化和目的的相關(guān)流程并在組織內(nèi)有效地運(yùn)行實(shí)施汇鞭，以確保組織履行合規(guī)管理體系。GB/T 35770 從以下方面對運(yùn)行的措施作出了規(guī)定：一是實(shí)施為滿足合規(guī)義務(wù)庸追、實(shí)施合規(guī)目標(biāo)所需的過程以及所需采取的措施霍骄；二是建立并實(shí)施過程的準(zhǔn)則、控制措施淡溯，并保留記錄读整；三是建立舉報(bào)程序，鼓勵(lì)員工善意報(bào)告疑似和已發(fā)生的不合規(guī)咱娶；四是建立調(diào)查程序米间，對疑似和已發(fā)生的違反合規(guī)義務(wù)的情況進(jìn)行評估和調(diào)查。

? ? 6.績效評價(jià)

? ? 績效評價(jià)是對合規(guī)管理體系建立并運(yùn)行后的效果評價(jià)膘侮，對于查找可能存在的問題屈糊、后續(xù)改進(jìn)合規(guī)管理體系等具有重要意義。GB/T 35770 對如何開展合規(guī)管理體系績效評價(jià)作出了規(guī)定：一是監(jiān)視琼了、測量逻锐、分析和評價(jià)合規(guī)管理體系的績效和有效性；二是有計(jì)劃地開展內(nèi)部審核雕薪；三是定期開展管理評審昧诱。

? ? 7.改進(jìn)

? ? 改進(jìn)是對合規(guī)管理體系的持續(xù)改進(jìn)以及對管理體系運(yùn)行中發(fā)生不合格/不合規(guī)情況做出反應(yīng)、評價(jià)是否需要采取措施所袁，消除不合格/不合規(guī)的根本原因鳄哭，以避免再次發(fā)生或在其他地方發(fā)生。GB/T 35770 從以下方面對改進(jìn)需要考慮的因素和措施作出了規(guī)定：一是持續(xù)改進(jìn)合規(guī)管理體系的適用性纲熏、充分性和有效性妆丘；二是對發(fā)生的不合格、不合規(guī)采取控制或糾正措施局劲。

? ? 好勺拣，我們來談第三部分的內(nèi)容，即保安企業(yè)如何開展合規(guī)管理鱼填。

? ? 現(xiàn)實(shí)的經(jīng)濟(jì)生活中药有，很多中小微企業(yè)生存尚且存在困難，并不愿意花費(fèi)大量的成本去建立一個(gè)全面的合規(guī)管理體系。因此愤惰，在當(dāng)前形勢下苇经，因企業(yè)的具體需求、企業(yè)規(guī)模宦言、業(yè)務(wù)范圍扇单、行業(yè)特點(diǎn)、制度漏洞以及管理缺陷等不同奠旺，每個(gè)企業(yè)在建立合規(guī)管理體系時(shí)無法做到整齊劃一蜘澜，施行“差異化合規(guī)”具有現(xiàn)實(shí)必然性。通常情況下响疚，企業(yè)會(huì)以專項(xiàng)合規(guī)為重點(diǎn)和起點(diǎn)鄙信，根據(jù)其發(fā)展情況，不斷增加專項(xiàng)合規(guī)忿晕，以逐步形成全面的装诡、完善的、充分的践盼、適當(dāng)?shù)暮弦?guī)管理體系慎王。因此，在這個(gè)部分中宏侍，主要介紹合規(guī)管理體系的組成、搭建流程以及合規(guī)管理的三道防線蜀漆。

? ? 首先我們來看合規(guī)管理體系的組成谅河。一個(gè)完善的合規(guī)管理體系，一般由四個(gè)體系構(gòu)成确丢，這四個(gè)體系分別是組織體系绷耍、制度體系、文化體系和運(yùn)行體系鲜侥。

? ? 組織體系包括最高管理者褂始、合規(guī)職能部門能扒、業(yè)務(wù)部門和檢查評估部門域那，后三個(gè)部門構(gòu)成合規(guī)管理的三道防線，后面我們會(huì)做專門分享伞剑，在這里就不贅述了舀寓。所謂最高管理者胆数，就是指在企業(yè)最高層指揮和控制的那一群人，通常指的是一個(gè)企業(yè)的董事會(huì)互墓，按照《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》相關(guān)規(guī)定必尼，國有企業(yè)特別是央企還要設(shè)立合規(guī)管理委員會(huì)，并設(shè)立首席合規(guī)官，對于中小微企業(yè)而言判莉，可以根據(jù)自己的實(shí)際情況靈活變通豆挽。建立一個(gè)完善的合規(guī)管理體系，缺乏最高管理者的支持是難以想象的券盅，也是不可能做到的帮哈。至于最高管理者的作用，前面在介紹GB/T35770"領(lǐng)導(dǎo)作用"時(shí)渗饮，已作闡述但汞，這里也不再贅述了。

? ? 關(guān)于制度體系互站，就是要編制一體化管理體系文件私蕾，包括三個(gè)層級，第一層級為綱領(lǐng)性文件胡桃，比如管理手冊踩叭；第二層級為規(guī)章制度，比如各級管理制度翠胰、辦法容贝；第三層級為操作規(guī)范，比如作業(yè)指導(dǎo)書之景。

? ? 第一層級文件即綱領(lǐng)性文件斤富，主要是指企業(yè)行為準(zhǔn)則，規(guī)定企業(yè)合規(guī)經(jīng)營的大政方針锻狗，規(guī)定每個(gè)員工都必須遵守的合規(guī)基本原則满力，這是其他合規(guī)制度文件的基礎(chǔ)和依據(jù)。這一層次文件往往以公司憲章的價(jià)值觀為基礎(chǔ)轻纪，對商業(yè)誠信做出無條件的承諾油额，也是員工行為的基本規(guī)范，比如《企業(yè)管理手冊》規(guī)定的“合規(guī)人人有責(zé)”“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”“違規(guī)就是風(fēng)險(xiǎn)”“在商業(yè)交往過程要自律清廉刻帚，不得行賄受賄”等理念和行為準(zhǔn)則潦嘶，以及“企業(yè)對社會(huì)負(fù)責(zé)”“員工對企業(yè)負(fù)責(zé)”等價(jià)值觀，就屬于這一層次的文件崇众。

? ? 第二層級文件即規(guī)章制度掂僵，主要是為企業(yè)日常運(yùn)營活動(dòng)中的主要合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域提供具體指導(dǎo)原則和標(biāo)準(zhǔn)，包括針對特定主題或特定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域制定的具體合規(guī)要求和規(guī)范顷歌，可以適用于全體員工或特定業(yè)務(wù)單位看峻。比如《企業(yè)接待管理規(guī)定》《員工報(bào)銷規(guī)定》《員工獎(jiǎng)勵(lì)辦法》等，對于某些特定行業(yè)和地區(qū)衙吩，還需要根據(jù)特別情況制定相應(yīng)的合規(guī)管理制度互妓，比如醫(yī)療等行業(yè)就要制定《患者信息保護(hù)辦法》等規(guī)章制度。

? ? 第三層次文件即操作規(guī)范，主要對前兩類制度的補(bǔ)充和提升冯勉，并為員工提供評估具體合規(guī)問題的參考和工具澈蚌。比如《合同審批流程圖》，指引員工遵循什么樣的內(nèi)部流程以使合同得以完成審批灼狰。

? ? 關(guān)于文化體系宛瞄，就是要在企業(yè)上下形成和形成良好的合規(guī)文化。首先是要宣導(dǎo)合規(guī)理念交胚。在這個(gè)問題上份汗，領(lǐng)導(dǎo)要以身作則，管理層要積極推動(dòng)并言行一致蝴簇，要形成鼓勵(lì)合規(guī)杯活、不容忍不合規(guī)的團(tuán)隊(duì)氛圍，以及一視同仁對不合規(guī)行為進(jìn)行一致性處理熬词，最后要鼓勵(lì)和推動(dòng)同事間正能量的傳遞和正面影響旁钧；其次，要加強(qiáng)合規(guī)培訓(xùn)與教育互拾。要通過培訓(xùn)和教育歪今，讓企業(yè)所有部門或者人員認(rèn)同企業(yè)的合規(guī)價(jià)值觀，在此基礎(chǔ)上颜矿，理解企業(yè)的合規(guī)文化寄猩，并且能夠以合規(guī)文化自覺地約束自己的思想和行為。再次骑疆，要維護(hù)合規(guī)文化田篇。合規(guī)文化一般通過合規(guī)管理體系的實(shí)施反應(yīng)出來，因此對合規(guī)文化要進(jìn)行測量封断，以確定企業(yè)所有部門或人員是否感知到領(lǐng)導(dǎo)層和管理者對合規(guī)的承諾，是否達(dá)到合規(guī)文化指標(biāo)的定性定量的結(jié)果舶担。如果沒有坡疼，就要制定改進(jìn)的行動(dòng)計(jì)劃，以保證企業(yè)的合規(guī)文化持續(xù)保持良好向上的狀態(tài)衣陶，正面影響所有部門或者員工的行為柄瑰，并提升他們遵守合規(guī)管理制度的自覺性；最后剪况，要推廣合規(guī)文化教沾。合規(guī)管理是否有效，除了本企業(yè)之外译断，還取決于商業(yè)合作伙伴等利益相關(guān)能否自覺遵守規(guī)定授翻。企業(yè)應(yīng)樹立積極正面的合規(guī)形象，推動(dòng)行業(yè)合規(guī)文化發(fā)展，重視對商業(yè)合作伙伴之間的合規(guī)文化的審視以及與合規(guī)文化的共享堪唐。

? ? 關(guān)于運(yùn)行體系巡语，主要包括合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評估、合規(guī)審查淮菠、合規(guī)考核男公、合規(guī)舉報(bào)與查處、合規(guī)報(bào)告合陵、合規(guī)審計(jì)以及合規(guī)改進(jìn)七個(gè)方面枢赔，其目的就在于彌補(bǔ)既有管理體系的短板和漏洞，盡量避免合規(guī)管理體系運(yùn)行導(dǎo)致職責(zé)交叉拥知、管理低效踏拜、管制不利的風(fēng)險(xiǎn)，建立一套高效治理举庶、經(jīng)濟(jì)實(shí)用执隧、有效運(yùn)行、管控有力的合規(guī)管理體系户侥，有效提升合規(guī)管理體系的運(yùn)行效果镀琉，確保體系運(yùn)行結(jié)果滿足企業(yè)預(yù)期的目標(biāo)。

? ? 好蕊唐，我們現(xiàn)在來分享交流一下合規(guī)管理體系搭建的流程問題屋摔。一般來說，合規(guī)管理體系流程搭建可分為下列十一個(gè)步驟替梨，分別是合規(guī)組織結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)钓试，企業(yè)的業(yè)務(wù)流程的梳理，企業(yè)的合規(guī)義務(wù)的收集副瀑，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識別弓熏、分析與評價(jià)，合規(guī)行為準(zhǔn)則的發(fā)布糠睡，合規(guī)管理系列制度的擬定挽鞠，業(yè)務(wù)合規(guī)系列指引（制度/辦法）的制作，合規(guī)管理系列機(jī)制設(shè)計(jì)狈孔，合規(guī)管理手冊的編制信认，合規(guī)培訓(xùn)和宣傳，以及評價(jià)改進(jìn)均抽。簡單來說嫁赏，合規(guī)管理體系的構(gòu)建重點(diǎn)要注意以下六個(gè)步驟：一是了解需求，明確體系構(gòu)建范圍油挥；二是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評估和合規(guī)義務(wù)識別潦蝇；三是制定實(shí)施方案款熬；四是合規(guī)治理體系及其職責(zé)確定，合規(guī)管理制度护蝶、指引及流程制定华烟；五是培訓(xùn)和文化宣傳；六是評價(jià)改進(jìn)持灰。

? ? 由于時(shí)間關(guān)系盔夜，這里就不一一展開了。這里只以員工招聘錄用為例堤魁，來分析“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評估和合規(guī)義務(wù)識別”的問題喂链。一般來說，員工招聘錄用通常會(huì)涉及招聘信息發(fā)布妥泉、簡歷篩選與筆試面試椭微、背景調(diào)查與利益沖突、錄用通知四個(gè)步驟以及應(yīng)屆畢業(yè)生的招聘的特別規(guī)定盲链。

? ? 1.招聘信息發(fā)布

? ? 用人單位可以通過委托人才中介服務(wù)機(jī)構(gòu)蝇率、參加人才交流會(huì)、在公共媒體和互聯(lián)網(wǎng)發(fā)布信息以及其他合法方式招聘人才刽沾。無論通過何種方式進(jìn)行招聘本慕，用人單位招聘環(huán)節(jié)的起始往往是擬定和發(fā)布招聘信息。根據(jù)《人力資源市場暫行條例》第24條規(guī)定侧漓，“用人單位發(fā)布或者向人力資源服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的單位基本情況锅尘、招聘人數(shù)、招聘條件布蔗、工作內(nèi)容藤违、工作地點(diǎn)、基本勞動(dòng)報(bào)酬等招聘信息纵揍，應(yīng)當(dāng)真實(shí)顿乒、合法，不得含有民族泽谨、種族璧榄、性別、宗教信仰等方面的歧視性內(nèi)容”隔盛。這里的歧視也包括戶籍犹菱、地域歧視拾稳，傳染病歧視吮炕、殘疾人歧視等。比如有些廣告就寫著“不招聘河南人”访得，這是不合適的龙亲。因此陕凹，在信息發(fā)布環(huán)節(jié)，應(yīng)特別注意不能存在具有上述歧視內(nèi)容的信息鳄炉。

? ? 2.簡歷篩選與筆試面試

? ? 在簡歷篩選和筆試面試環(huán)節(jié)杜耙，用人單位對求職者進(jìn)行全方位了解、考察與比較拂盯，雙方就潛在工作機(jī)會(huì)進(jìn)行充分溝通佑女，以最大程度地達(dá)成企業(yè)選人選才的目的，達(dá)到人崗相適谈竿、人崗匹配团驱。在這一過程中，求職者有義務(wù)如實(shí)提供個(gè)人基本情況以及與應(yīng)聘崗位直接相關(guān)的知識技能空凸、工作經(jīng)歷嚎花、就業(yè)現(xiàn)狀等情況并出示相關(guān)證明，而用人單位的法律合規(guī)義務(wù)則體現(xiàn)在以下方面：

? ? （1）如實(shí)告知的義務(wù)呀洲。《勞動(dòng)合同法》第八條明確紊选，“用人單位招用勞動(dòng)者時(shí)，應(yīng)當(dāng)如實(shí)告知?jiǎng)趧?dòng)者工作內(nèi)容道逗、工作條件兵罢、工作地點(diǎn)、職業(yè)危害憔辫、安全生產(chǎn)狀況趣些、勞動(dòng)報(bào)酬，以及勞動(dòng)者要求了解的其他情況”贰您。

? ? （2）避免歧視的義務(wù)坏平。用人單位對勞動(dòng)者平等就業(yè)權(quán)的保護(hù)既體現(xiàn)在招聘信息發(fā)布環(huán)節(jié)，也體現(xiàn)在候選人篩選環(huán)節(jié)锦亦。在此過程中舶替，特別是面試等綜合評估環(huán)節(jié)，用人單位應(yīng)避免因民族杠园、種族顾瞪、性別、宗教信仰抛蚁、戶籍陈醒、地域、傳染病瞧甩、殘疾人等為由進(jìn)行歧視钉跷。當(dāng)然，避免就業(yè)歧視與用人單位用工自主權(quán)并不矛盾肚逸，用人單位基于合理判斷做出選擇的權(quán)利仍應(yīng)受到保護(hù)爷辙。

? ? （3）避免扣押證件或收取押金彬坏、要求提供擔(dān)保的義務(wù)。用人單位組織開展招聘活動(dòng)聘用勞動(dòng)者膝晾，無論出于何種原因（例如考試費(fèi)用栓始、勞動(dòng)工具保管使用費(fèi)用、風(fēng)險(xiǎn)押金等）均不得“以任何名義”要求求職者和勞動(dòng)者提供擔(dān)毖保或抵押證件及財(cái)物幻赚。如果筆試面試過程涉及候選人異地差旅等費(fèi)用支出的，建議用人單位提前說明相關(guān)費(fèi)用承擔(dān)原則和標(biāo)準(zhǔn)臊旭，避免因此產(chǎn)生糾紛坯屿。

? ? （4）避免招聘不得招用的人員。根據(jù)《勞動(dòng)法》第十五條巍扛，禁止用人單位招用未滿十六周歲的未成年人领跛。根據(jù)《人才市場管理?xiàng)l例》第二十六條，用人單位不得招聘下列人員：正在承擔(dān)國家撤奸、省重點(diǎn)工程吠昭、科研項(xiàng)目的技術(shù)和管理的主要人員，未經(jīng)單位或主管部門同意的胧瓜；由國家統(tǒng)一派出而又未滿輪換年限的赴新疆矢棚、西藏工作的人員；正在從事涉及國家安全或重要機(jī)密工作的人員府喳；有違法違紀(jì)嫌疑正在依法接受審查尚未結(jié)案的人員蒲肋；法律、法規(guī)規(guī)定暫時(shí)不能流動(dòng)的其他特殊崗位的人員钝满。

? ? （5）避免不正當(dāng)競爭兜粘。《就業(yè)服務(wù)與就業(yè)管理規(guī)定》第十五條明確，“用人單位不得以詆毀其他用人單位信譽(yù)弯蚜、商業(yè)賄賂等不正當(dāng)手段招聘人員”孔轴。

? ? （6）尊重隱私與保密義務(wù)。我國《民法典》明確“自然人享有隱私權(quán)”碎捺，“自然人的個(gè)人信息受法律保護(hù)”路鹰，處理“個(gè)人信息的，應(yīng)當(dāng)遵循合法收厨、正當(dāng)晋柱、必要原則”。在招聘錄用過程中诵叁，用人單位應(yīng)充分了解候選人與應(yīng)聘崗位直接相關(guān)的個(gè)人信息情況雁竞，對于與工作無必要聯(lián)系的內(nèi)容（如婚育史、婚育計(jì)劃等）黎休，應(yīng)避免主動(dòng)強(qiáng)制獲得浓领；對于招聘過程中所掌握的候選人相關(guān)信息，未經(jīng)候選人同意亦不得對第三方披露或非法使用势腮。同時(shí)联贩，對于對其現(xiàn)有用人單位或前用人單位負(fù)有保密義務(wù)的候選人，企業(yè)應(yīng)避免在面試過程中非法獲取其他企業(yè)商業(yè)秘密捎拯。

? ? 在招聘錄用過程中收集泪幌、知悉的有關(guān)候選人的個(gè)人信息、隱私信息或其他單位的商業(yè)秘密或內(nèi)部信息署照，應(yīng)注意依法保守秘密和依法祸泪、合規(guī)使用，不擅自對外披露或用于非工作所需事項(xiàng)建芙。

? ? 3.背景調(diào)查與利益沖突

? ? 背景調(diào)查并非招聘流程中的必要環(huán)節(jié)没隘，卻通常是用人單位確定候選人至發(fā)送錄用通知前的重要環(huán)節(jié)。開展背景調(diào)查可以通過自行調(diào)查禁荸、委托調(diào)查右蒲、要求候選人提供相關(guān)證明資料等方式開展，重點(diǎn)應(yīng)通過調(diào)查或核查工作確認(rèn)以下內(nèi)容赶熟，以避免用人單位承擔(dān)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)：（1）候選人不屬于法律禁止招用的人員瑰妄；（2）候選人身份信息、學(xué)歷信息映砖、工作經(jīng)歷间坐、職業(yè)資質(zhì)信息真實(shí)準(zhǔn)確；（3）候選人犯罪記錄邑退、信用記錄竹宋；（4）候選人是否已解除或終止勞動(dòng)關(guān)系及是否存在競業(yè)限制義務(wù)等；（5）高級管理人員任職資格調(diào)查地技；（6）特殊行業(yè)任職資格調(diào)查等逝撬。

? ? 在背景調(diào)查過程中，應(yīng)采取依法乓土、合規(guī)手段獲取相關(guān)信息宪潮，不得采用非法手段獲取有關(guān)信息。

? ? 4.錄用通知

? ? 如果用人單位向候選人發(fā)送錄用通知趣苏，應(yīng)充分了解錄用通知所具有的法律約束力狡相。錄用通知書的發(fā)送主體應(yīng)與招聘簡章、廣告和簽訂勞動(dòng)合同的主體一致食磕，錄取通知記載的內(nèi)容應(yīng)與雙方面試溝通確認(rèn)的內(nèi)容以及勞動(dòng)合同訂立的內(nèi)容一致尽棕。發(fā)送錄用通知后，用人單位無正當(dāng)理由（依法撤回或撤銷錄用通知）不錄用候選人的彬伦，需要承擔(dān)締約過失責(zé)任滔悉，應(yīng)賠償由此給候選人造成的損失伊诵。

? ? 5.應(yīng)屆畢業(yè)生

? ? 應(yīng)屆畢業(yè)生基于檔案落戶等原因，通常會(huì)涉及簽署“三方協(xié)議”的事宜回官。三方協(xié)議可以理解為學(xué)校作為見證曹宴，畢業(yè)生與用人單位簽訂的一份意向性協(xié)議，具有相應(yīng)法律效力歉提，但不作為建立勞動(dòng)關(guān)系的憑證笛坦，不具有勞動(dòng)合同的效力。訂立三方協(xié)議后苔巨，畢業(yè)生或用人單位任何一方違背誠信未如約與對方建立勞動(dòng)關(guān)系的版扩，應(yīng)承擔(dān)締約過失責(zé)任。用人單位不錄用該畢業(yè)生的侄泽，應(yīng)提供充分證據(jù)說明理由礁芦。

? ? 好，下面我們來交流分享合規(guī)管理的三道防線悼尾。

? ? 第一道防線由公司業(yè)務(wù)部門宴偿、分支機(jī)構(gòu)承擔(dān)。是合規(guī)管理流程的“擁有者”诀豁，負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的日常合規(guī)管理工作窄刘，按照合規(guī)要求完善業(yè)務(wù)管理制度和流程，主動(dòng)開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識別和隱患排查舷胜，發(fā)布合規(guī)預(yù)警娩践，組織合規(guī)審查，及時(shí)向合規(guī)管理牽頭部門通報(bào)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)烹骨，妥善應(yīng)對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件翻伺，做好業(yè)務(wù)領(lǐng)域合規(guī)培訓(xùn)和商業(yè)伙伴合規(guī)調(diào)查等工作，組織或配合進(jìn)行違規(guī)問題調(diào)查并及時(shí)整改沮焕。第一道防線主要工作包括：（1）簽訂合規(guī)承諾或協(xié)議書吨岭；（2）履行合規(guī)培訓(xùn)及宣傳機(jī)制；（3）在業(yè)務(wù)過程履行法律法規(guī)峦树、內(nèi)部規(guī)章等合規(guī)義務(wù)的要求辣辫；（4）實(shí)施進(jìn)行合規(guī)自查并實(shí)時(shí)報(bào)告；（5）存在利益沖突時(shí)主動(dòng)提出回避等魁巩。

? ? 第二道防線由合規(guī)管理牽頭部門承擔(dān)急灭，是合規(guī)管理的監(jiān)督與組織協(xié)調(diào)者，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)監(jiān)察谷遂、審計(jì)葬馋、法律、內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)管理畴嘶、安全生產(chǎn)蛋逾、質(zhì)量環(huán)保等相關(guān)職能部門，指導(dǎo)業(yè)務(wù)部門窗悯、分支機(jī)構(gòu)制定各類合規(guī)管理制度区匣、標(biāo)準(zhǔn)等，確保企業(yè)內(nèi)部日常運(yùn)營合法合規(guī)蟀瞧。第二道防線的主要工作包括：（1）分解工作事項(xiàng)建立目標(biāo)化管理，明確合規(guī)責(zé)任主體条摸；（2）實(shí)施工作方法悦污、內(nèi)容、結(jié)果標(biāo)準(zhǔn)化管理钉蒲；（3）實(shí)施業(yè)務(wù)專業(yè)管理把關(guān)切端；（4）實(shí)施獨(dú)立審批決策制；（5）進(jìn)行非相容職責(zé)事項(xiàng)分離及信息化管理等顷啼。

? ? 第三道防線由內(nèi)外部審計(jì)部門踏枣、調(diào)查部門或工作小組承擔(dān)。負(fù)責(zé)對公司合規(guī)管理體系運(yùn)行情況和運(yùn)行效果钙蒙、合規(guī)管理政策的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查茵瀑、評估。第三道防線的主要工作包括：（1）舉報(bào)調(diào)查與設(shè)定處罰標(biāo)準(zhǔn)躬厌；（2）定期強(qiáng)制輪崗马昨；（3）設(shè)定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警值；（4）定期的控制目標(biāo)考評扛施；（5）流程嵌入式監(jiān)督鸿捧；（6）離崗責(zé)任審計(jì)；（7）不定期飛行檢查與定期專項(xiàng)監(jiān)督疙渣；（8）不定期突擊審計(jì)與定期審計(jì)匙奴；（9）旁站監(jiān)督與跟蹤審計(jì)；（10）通過調(diào)查發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為和業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險(xiǎn)管理缺陷妄荔，形成調(diào)查報(bào)告泼菌，提交給第一和第二道防線，進(jìn)行紀(jì)律處分和整改等啦租。

? ? 第一灶轰、二道防線更多體現(xiàn)的是事前防控，第三道防線主要是事后防控刷钢，三道防線是一個(gè)相互制約笋颤、相互補(bǔ)充的立體式系統(tǒng)，共同建立起切實(shí)有效的風(fēng)險(xiǎn)防控體系，為企業(yè)提供安全保障伴澄。

? ? 好赋除，現(xiàn)在我們來分享交流今天最后一部分內(nèi)容，即合規(guī)管理的三點(diǎn)要求非凌。

? ? 第一點(diǎn)要求是：合規(guī)管理有“三個(gè)離不開”举农。一是離不開各級領(lǐng)導(dǎo)的高度重視；二是離不開各部門的協(xié)作配合敞嗡；三是離不開高素質(zhì)的合規(guī)管理隊(duì)伍颁糟。

? ? 第二點(diǎn)要求是：要“正確處理四個(gè)關(guān)系”。一要正確處理合規(guī)管理與“全面從嚴(yán)治黨”的政治要求及加強(qiáng)公司黨建工作之間的關(guān)系喉悴；二要正確處理合規(guī)管理與企業(yè)發(fā)展的關(guān)系棱貌；三要正確處理“壓減”形勢與合規(guī)隊(duì)伍建設(shè)的關(guān)系，不應(yīng)以完成任務(wù)為借口影響合規(guī)隊(duì)伍建設(shè)箕肃；四要正確處理合規(guī)管理與法務(wù)管理的關(guān)系婚脱，規(guī)的外延大于法，合規(guī)管理是新形勢下依法治企的新要求勺像、新階段障贸，合規(guī)管理的目標(biāo)就是打造法治企業(yè)。

? ? 第三點(diǎn)要求是：仍需做到“四個(gè)加強(qiáng)”吟宦。一要加強(qiáng)合規(guī)體系建設(shè)：構(gòu)建合規(guī)管理體系是一項(xiàng)長期篮洁、艱巨的工作，試點(diǎn)工作時(shí)間有限殃姓、實(shí)踐有限嘀粱，體系建設(shè)剛剛起步，難以立竿見影辰狡，需要久久為功锋叨；二要加強(qiáng)合規(guī)人才隊(duì)伍建設(shè)：合規(guī)管理是新領(lǐng)域、新要求宛篇，對合規(guī)管理人員素質(zhì)要求高娃磺，應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步加強(qiáng)合規(guī)人才隊(duì)伍的建設(shè)；三要加強(qiáng)信息化合規(guī)建設(shè)：合規(guī)管理鏈條長叫倍、覆蓋面廣偷卧，合規(guī)要求及時(shí)掌握各類違規(guī)信息，信息化手段有待進(jìn)一步加強(qiáng)吆倦；四要加強(qiáng)合規(guī)文化听诸、意識的培養(yǎng)：合規(guī)文化是合規(guī)的靈魂，需要持之以恒地培育和積淀蚕泽。

? ? 好晌梨，今天就講到這里桥嗤，謝謝大家。