注：大中型企業(yè)財(cái)務(wù)分工明確而細(xì)致铐尚，各個(gè)崗位各司其職，加強(qiáng)了企業(yè)的管理或衡。通過學(xué)習(xí)焦影，我們可以從全局上把握企業(yè)財(cái)務(wù)工作流程车遂，增加自己向管理方向的發(fā)展思考。

（一）斯辰、財(cái)務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé)

1舶担、利用財(cái)務(wù)核算與會(huì)計(jì)管理原理為公司經(jīng)營決策提供依據(jù)，協(xié)助總經(jīng)理制定公司戰(zhàn)略彬呻，并主持公司財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃的制定衣陶；

2、組織領(lǐng)導(dǎo)公司的財(cái)務(wù)管理闸氮、成本管理剪况、預(yù)算管理、會(huì)計(jì)核算蒲跨、會(huì)計(jì)監(jiān)督译断、審計(jì)監(jiān)察、存貨控制等方面工作或悲，加強(qiáng)公司經(jīng)濟(jì)管理孙咪，提高經(jīng)濟(jì)效益。

3隆箩、參與制訂公司年度總預(yù)算和季度預(yù)算調(diào)整该贾，匯總羔杨、審核下級(jí)部門上報(bào)的月度預(yù)算捌臊，召集并主持公司月度預(yù)算分析與平衡會(huì)議。

4兜材、掌握公司財(cái)務(wù)狀況理澎、經(jīng)營成果和資金變動(dòng)情況，及時(shí)向總經(jīng)理和董事長匯報(bào)工作情況曙寡。

5糠爬、參與公司投資行為、重要經(jīng)營活動(dòng)等方面的決策和方案制定工作举庶，參與重大經(jīng)濟(jì)合同或協(xié)議的研究执隧、審查，參與重要經(jīng)濟(jì)問題的分析和決策户侥。

6镀琉、做好財(cái)務(wù)系統(tǒng)各項(xiàng)行政事務(wù)處理工作，負(fù)責(zé)銀行提款蕊唐、存款業(yè)務(wù)的審批工作屋摔，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)人員的開導(dǎo)工作，提高工作效能替梨，增強(qiáng)團(tuán)隊(duì)精神钓试。

7装黑、協(xié)調(diào)公司同銀行、工商弓熏、稅務(wù)等政府部門的關(guān)系恋谭，代表公司與外界有關(guān)部門和機(jī)構(gòu)聯(lián)絡(luò)并保持良好合作關(guān)系。

8挽鞠、組織做好財(cái)務(wù)系統(tǒng)文件箕别、資料、記錄的保管與定期歸檔工作和保密工作滞谢。

9串稀、提出直接下級(jí)崗位的用人需求，并編寫該崗位的崗位職責(zé)和任職資格狮杨，提交給總經(jīng)理確認(rèn)母截；

10、進(jìn)行直接下級(jí)的崗位出試橄教、復(fù)試工作清寇，提出對不合格直接下級(jí)的處理建議，提交總經(jīng)理確認(rèn)护蝶；

11华烟、定期將自己的各項(xiàng)工作及下級(jí)部門工作以書面的形式向總經(jīng)理報(bào)告。

（二）財(cái)務(wù)主管崗位職責(zé)

1持灰、全面負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)工作盔夜。

2、負(fù)責(zé)制訂并完成公司此阿武會(huì)計(jì)制度堤魁、規(guī)定和辦法喂链。

3、解釋妥泉、解答與公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)有關(guān)的法規(guī)和制度椭微。

4、分析檢查公司財(cái)務(wù)收支和預(yù)算的執(zhí)行情況盲链。

5蝇率、審核公司的原始單據(jù)和辦理日常的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)。

6刽沾、編制公司的會(huì)計(jì)報(bào)表本慕，在每月 10 日前報(bào)送財(cái)務(wù)總監(jiān)審核。

7悠轩、審核每月工資间狂、福利、工會(huì)經(jīng)費(fèi)計(jì)提及發(fā)放明細(xì)火架。

8鉴象、定期檢查公司庫存現(xiàn)金和銀行存款是否賬實(shí)相符忙菠。

9、每月針對財(cái)務(wù)運(yùn)行中的數(shù)據(jù)變化情況進(jìn)行財(cái)務(wù)分析纺弊，提出處理意見牛欢。

10、參與公司主要經(jīng)濟(jì)合同淆游、協(xié)議及其他融資方面的工作傍睹。

11、聯(lián)合其他部門犹菱、定期對公司資產(chǎn)拾稳、財(cái)產(chǎn)、物資的運(yùn)行情況進(jìn)行檢查腊脱。

12访得、承辦總經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)交辦的其他工作。?

（三）材料會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

1陕凹、負(fù)責(zé)公司原材料悍抑、輔助材料、包裝物杜耙、低值易耗品搜骡、燃料等日常核算

2、認(rèn)真遵守國家財(cái)務(wù)政策佑女、法規(guī)记靡、制度；按記帳規(guī)則結(jié)算珊豹、記帳簸呈，做到數(shù)字準(zhǔn)確榕订、上報(bào)及時(shí)店茶。

3、負(fù)責(zé)材料成本預(yù)算制訂和執(zhí)行情況監(jiān)督審查工作

4劫恒、針對各部門報(bào)上來的材料出入庫單仔細(xì)核對贩幻，并及時(shí)錄入到金蝶財(cái)務(wù)軟件中。

5两嘴、每月末將材料總賬與各明細(xì)賬進(jìn)行核對丛楚，分析、篩選憔辫、整理趣些。

6、負(fù)責(zé)工程材料物資的入庫贰您、調(diào)撥及工程現(xiàn)場領(lǐng)用的財(cái)務(wù)核算工作,

7坏平、月末進(jìn)行材料成本的結(jié)轉(zhuǎn)拢操、分?jǐn)偛牧铣杀静町惒⑦M(jìn)行材料臺(tái)賬的歸檔工作。

8舶替、月末會(huì)同采購部門令境、倉儲(chǔ)部門人員,對庫存材料物資進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)、監(jiān)督存貨的日常管理工作并建立定期盤點(diǎn)制度顾瞪。?

（四）資產(chǎn)崗位會(huì)計(jì)職責(zé)

1舔庶、負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)增減變動(dòng)的核算。

2陈醒、負(fù)責(zé)在建工程的核算惕橙。

3、負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)折舊的計(jì)提和結(jié)轉(zhuǎn)钉跷。

4吕漂、建立固定資產(chǎn)、在建工程尘应、累計(jì)折舊明細(xì)賬惶凝。

5、負(fù)責(zé)無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)的核算犬钢。

6苍鲜、定期將各資產(chǎn)明細(xì)賬與總分類賬相核對。

7玷犹、季末會(huì)同相關(guān)部門對固定資產(chǎn)和工程物資進(jìn)行盤點(diǎn)混滔、核對；

8歹颓、負(fù)責(zé)管理各類資產(chǎn)坯屿，定期清理報(bào)廢資產(chǎn)和閑置不用的資產(chǎn)。?

（五）工資崗位會(huì)計(jì)職責(zé)

1巍扛、負(fù)責(zé)匯總各車間领跛、部門上報(bào)的工時(shí)、產(chǎn)量等資料的記錄撤奸、整理工作

2吠昭、編制工資計(jì)提匯總表以及工資分配發(fā)放表并組織發(fā)放

3、負(fù)責(zé)及時(shí)發(fā)放工資胧瓜、獎(jiǎng)金及有關(guān)帳務(wù)處理;

4矢棚、清理與工資有關(guān)的往來科目并匯總裝訂成工資冊;

5、按規(guī)定比例提取各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)府喳，并進(jìn)行有關(guān)帳務(wù)處理;

6蒲肋、每月按稅務(wù)部門要求編制公司個(gè)人所得稅表并代扣代繳;

7、配合生產(chǎn)部門制定工資分配定額并提供有關(guān)可靠依據(jù);

8、完成主管交辦的其他臨時(shí)性工作

（六）往來結(jié)算崗位職責(zé)

1兜粘、負(fù)責(zé)辦理企業(yè)與各方面的往來結(jié)算業(yè)務(wù)

2强胰、會(huì)同有關(guān)部門制定應(yīng)收、應(yīng)付及預(yù)收妹沙、預(yù)付款項(xiàng)的核算和管理辦法

3偶洋、辦理應(yīng)收、應(yīng)付及預(yù)收距糖、預(yù)付款項(xiàng)的結(jié)算

4玄窝、定期進(jìn)行應(yīng)收、應(yīng)付及預(yù)收預(yù)付款項(xiàng)的對賬

5悍引、分析應(yīng)付款項(xiàng)的賬齡及對每個(gè)客戶建立臺(tái)帳管理恩脂，做好銷售合同的管理。

6趣斤、認(rèn)真核對并確認(rèn)客戶每一筆回款俩块，做好客戶回款的審核確認(rèn)工作，編制收款會(huì)計(jì)憑證并登記應(yīng)收帳款明細(xì)臺(tái)帳浓领。

7玉凯、做好應(yīng)收、應(yīng)付帳款日常核對工作联贩，及時(shí)將對帳資料歸集存檔

8漫仆、每月 10 日前向部門主管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)送一份應(yīng)收帳款分析明細(xì)表并對帳齡較長的客戶進(jìn)行重點(diǎn)跟蹤，查明原因并向部門主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)泪幌。

9盲厌、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他臨時(shí)性工作

（七）出納崗位職責(zé)

1、在月初與銀行溝通并制定本月遼田提款和取款預(yù)算交財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核

2祸泪、 認(rèn)真執(zhí)行公司現(xiàn)金管理制度吗浩，建立健全現(xiàn)金出納各種帳目，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證没隘。嚴(yán)格支票管理制度懂扼，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)相關(guān)審批人員簽字后升略，方可生效微王。

3、每日提款和存款時(shí)需 2 名以上人員同行方可辦理品嚣。

4、同一卡號(hào)钧大、存單的密碼和賬號(hào)翰撑、網(wǎng)銀盾、復(fù)核依據(jù)等信息和資料不能交由一人保管和掌握

5、支付報(bào)銷和借款時(shí)要嚴(yán)格審查眶诈，沒有主管及直接領(lǐng)導(dǎo)簽字涨醋，嚴(yán)謹(jǐn)私自借款及填開支付票據(jù)。

6逝撬、1000 元以下付款由財(cái)務(wù)總監(jiān)審核簽字后即可直接辦理浴骂，大額及特殊事項(xiàng)付款，要直接請董事長審批宪潮，如董事長不在要電聯(lián)請示（包括電話溯警、短信、傳真狡相、郵件等）并要有確認(rèn)依據(jù)請示直接領(lǐng)導(dǎo)審批簽字后方可辦理付款事宜梯轻。

7、每日工作結(jié)束后要清點(diǎn)現(xiàn)金并與賬面進(jìn)行核對尽棕，5 天要有一個(gè)現(xiàn)金清點(diǎn)表喳挑，有本人和盤點(diǎn)人、監(jiān)盤人簽字確認(rèn)并留存滔悉。

8伊诵、月底要有銀行存款余額調(diào)節(jié)表和索要銀行對賬單并與賬上貨幣資金余額核對后歸檔留存。

9回官、日常憑證的制單日戈、錄入、排序孙乖、裝訂浙炼、保管、歸檔工作并承辦領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨

時(shí)性工作唯袄。

（八）成本核算崗位職責(zé)

1弯屈、統(tǒng)計(jì)原材料，低值易耗品和其他物料出庫憑證并進(jìn)行匯總恋拷；

2资厉、進(jìn)行制造費(fèi)用分?jǐn)偧敖Y(jié)轉(zhuǎn)以及相關(guān)憑證的編制；

3蔬顾、計(jì)算產(chǎn)品成本并編制產(chǎn)成品憑證宴偿；

4、進(jìn)行產(chǎn)品成本分析诀豁，尋找產(chǎn)品成本節(jié)約空間窄刘；

5、編制成本報(bào)表舷胜，為管理層提出成本改進(jìn)建議娩践；

6、參與車間生產(chǎn)管理和產(chǎn)品定額或其他成本核算的編制和監(jiān)督執(zhí)行先蒋；

7谤碳、每月末編制直接材料、直接人工弓坞、制造費(fèi)用計(jì)算表并編制半成品和產(chǎn)成品計(jì)算單和領(lǐng)用分配表吨岭，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算拉宗，實(shí)行分口、分類管理辣辫；

8旦事、月末負(fù)責(zé)核對半成品、產(chǎn)成品總賬和明細(xì)賬的核對工作络它；

9族檬、認(rèn)真核對各項(xiàng)原料、物料化戳、成品单料、在制品收付事項(xiàng)，負(fù)責(zé)編制工廠成本

10点楼、保管好各種憑證扫尖、賬簿、報(bào)表及有關(guān)成本計(jì)算資料掠廓，防止丟失或損壞换怖，按月裝訂并定期歸檔；

11蟀瞧、參與存貨的清查盤點(diǎn)工作沉颂，企業(yè)在財(cái)產(chǎn)清查中盤盈、盤虧的資產(chǎn)悦污，要分別情況進(jìn)行不同的處理铸屉；

（九）銷售崗位會(huì)計(jì)工作職責(zé)

1、認(rèn)真執(zhí)行公司各項(xiàng)規(guī)章制度和工作程序切端，服從上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)指揮和有關(guān)人員的監(jiān)督檢查彻坛，保質(zhì)保量按時(shí)完成工作任務(wù)。

2踏枣、 每日接到出納員到款通知后及時(shí)更新并上傳財(cái)務(wù)到款通知昌屉。（如遇網(wǎng)絡(luò)不暢，

可用電話通知相關(guān)人員及時(shí)發(fā)貨）

3茵瀑、每天根據(jù)出納提供的收款收據(jù)金額準(zhǔn)確登記銷售明細(xì)表间驮。

4、負(fù)責(zé)金蝶軟件中應(yīng)收單據(jù)的審核瘾婿、制單及登記賬彬呃巍烤咧；收款單據(jù)的錄入偏陪、審核抢呆、制單及登記賬薄。

5笛谦、 每日下班前統(tǒng)計(jì)當(dāng)日銷售訂單執(zhí)行及回款情況統(tǒng)計(jì)表抱虐。具體項(xiàng)目包括：本日訂單筆數(shù)、已發(fā)貨定單筆數(shù)饥脑、本日回款金額筆數(shù)及總額恳邀。

6、 認(rèn)真復(fù)核銷售發(fā)票及紅字發(fā)票灶轰、并及時(shí)制單及登記賬薄谣沸。

7、 認(rèn)真編制記帳憑證笋颤，正確運(yùn)用會(huì)計(jì)科目乳附，要做到原始憑證齊全有效，記帳憑證與原始憑證事項(xiàng)一致準(zhǔn)確無誤伴澄。

8赋除、 月末完了匯總并裝訂會(huì)計(jì)憑證；每月定期及時(shí)匯總非凌、編報(bào)商品銷售情況統(tǒng)計(jì)報(bào)表举农，并對報(bào)表的真實(shí)準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。

9敞嗡、 每月定期和不定期與相關(guān)單位颁糟、部門、人員核對往來明細(xì)帳喉悴、總帳棱貌，保證帳帳相符、帳證相符粥惧、帳表相符键畴。

10、 及時(shí)主動(dòng)督促相關(guān)單位突雪、個(gè)人清還應(yīng)收賬款起惕、其他應(yīng)收款，做好銷貨呆帳咏删、死帳的清理工作并向會(huì)計(jì)主管及時(shí)匯報(bào)工作情況惹想。

11、 做好業(yè)務(wù)內(nèi)會(huì)計(jì)資料的保管督函，配合會(huì)計(jì)主管做好整理與定期歸檔工作

（十）嘀粱、費(fèi)用會(huì)計(jì)崗位職

1激挪、按照財(cái)務(wù)部門對各項(xiàng)費(fèi)用開支的有關(guān)規(guī)定，在預(yù)算范圍內(nèi)锋叨，嚴(yán)格掌握費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)垄分，堅(jiān)持原則，節(jié)約費(fèi)用娃磺，不該支付的費(fèi)用不予報(bào)銷薄湿；

2、認(rèn)真審核各種費(fèi)用單據(jù)偷卧，復(fù)核人和報(bào)銷人簽字齊全豺瘤，原始單據(jù)數(shù)字清楚，業(yè)務(wù)情況反映真實(shí)明確听诸；

3坐求、收到費(fèi)用單據(jù)及時(shí)填制記帳憑證，金額和摘要清楚晌梨，按照規(guī)定分清各部門和各項(xiàng)費(fèi)用的核算項(xiàng)目桥嗤，制單和復(fù)核手續(xù)齊全；

4派任、每月應(yīng)按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則砸逊，有關(guān)費(fèi)用當(dāng)月立賬；

6掌逛、維護(hù)總賬與明細(xì)賬师逸，做到賬賬相符、賬實(shí)相符豆混；

5篓像、和往來及時(shí)進(jìn)行對帳；及時(shí)與出納核對現(xiàn)金賬與銀行存款皿伺；

8员辩、月末編制部門費(fèi)用匯總表，與預(yù)算進(jìn)行對比分析鸵鸥，對每月的費(fèi)用進(jìn)行預(yù)警奠滑，對超當(dāng)月預(yù)算的費(fèi)用，提請各部門關(guān)注妒穴；

9宋税、月末及時(shí)出具財(cái)務(wù)報(bào)表；

10讼油、承辦經(jīng)理或主管交辦的其它工作

（十一）稅務(wù)會(huì)計(jì)的崗位職責(zé)

1杰赛、做好普通發(fā)票的領(lǐng)用、保管與使用登記矮台，依照稅務(wù)部門的發(fā)票管理及填寫規(guī)定乏屯，根據(jù)客戶以及進(jìn)項(xiàng)稅的實(shí)際情況開具發(fā)票根时。

2、建立各用戶開票信息檔案辰晕，開具增值稅普通發(fā)票蛤迎。

3、每月及時(shí)抄稅伞芹，及時(shí)報(bào)稅忘苛。

4蝉娜、按需購買發(fā)票唱较，并嚴(yán)格按發(fā)票管理制度管理發(fā)票的領(lǐng)、用召川、存南缓。

5、準(zhǔn)確計(jì)算增值稅荧呐、城建稅汉形、教育費(fèi)附加、印花稅倍阐、房產(chǎn)稅概疆、土地使用稅及個(gè)人所得稅等各項(xiàng)稅金.

6、按時(shí)進(jìn)行申報(bào)（國稅峰搪、地稅）并及時(shí)繳納稅款岔冀。

7、建立應(yīng)交稅金概耻、主營業(yè)務(wù)收入使套、其他業(yè)務(wù)收入臺(tái)賬，并及時(shí)與明細(xì)帳鞠柄、總賬核對侦高。

8、按月整理裝訂各類納稅申報(bào)表厌杜，所得稅申報(bào)表電子版資料和紙質(zhì)資料

9奉呛、整理稅務(wù)局各類資料及稅收文件和相關(guān)稅收政策。

10夯尽、保管和整理財(cái)物檔案和相關(guān)稅務(wù)資料進(jìn)行歸檔瞧壮。

我是馮靜，一個(gè)財(cái)務(wù)專業(yè)性情中人呐萌。喜歡安靜馁痴，酷愛甜點(diǎn)，尤其愛發(fā)呆肺孤。