法律盡職調(diào)查
第一章 法律盡職調(diào)查概述
第一小節(jié) 法律盡職調(diào)查的內(nèi)容與目的
核心目的：全面了解宏胯，發(fā)現(xiàn)問題劳殖，解決問題洲鸠，幫助企業(yè)達(dá)成目的
盡調(diào)目的：法律/財(cái)務(wù)/業(yè)務(wù)
盡調(diào)階段：初步/全面/補(bǔ)充
第二小節(jié) 法律核查涉及的項(xiàng)目階段
企業(yè)動態(tài)發(fā)展蝇更，我們也始終保持推進(jìn)
第三小節(jié) 法律盡調(diào)的難點(diǎn)
第四小節(jié) 法律盡調(diào)的能力與態(tài)度要求
首先要有自己的判斷幽崩；其次要溝通
從一切不懷疑到懷疑一切到合理懷疑
第二章 法律盡調(diào)方法與核查重點(diǎn)
第一小節(jié) 法律盡調(diào)一般流程
例如：企業(yè)改制
1.主體? 2.目的? 3.與核心高管了解企業(yè)? 4.盡調(diào)計(jì)劃（范圍、手段业栅、對象秒咐、時(shí)間）+二輪溝通? 5.盡調(diào)清單根據(jù)目的、階段碘裕、企業(yè)性質(zhì)進(jìn)行刪減增加，與企業(yè)溝通準(zhǔn)備資料 6.實(shí)地走訪 7.盡調(diào)/立項(xiàng)/保薦報(bào)告
盡職調(diào)查是個(gè)持續(xù)攒钳、反復(fù)的過程
第二小節(jié) 法律盡調(diào)主要方法
第三小節(jié) 法律盡調(diào)tips
和人民群眾聊天哈哈哈
第四小節(jié) 法律盡調(diào)主要內(nèi)容
關(guān)注①程序的合格性帮孔，是否符合當(dāng)時(shí)法律法規(guī)的要求；②資格權(quán)屬，是你的還是誰的
關(guān)注①適合性文兢，有沒有資格晤斩；②權(quán)屬合規(guī)性，權(quán)屬清晰姆坚，由誰來出澳泵，出多少，折價(jià)有沒有經(jīng)過其他出資人同意兼呵，權(quán)屬證明有沒有轉(zhuǎn)給發(fā)行人
不同主管部門出具相應(yīng)的證明
不作為發(fā)行條件兔辅，但仍是發(fā)行障礙。五獨(dú)立：業(yè)務(wù)击喂、人員维苔、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)懂昂、資產(chǎn)介时。
發(fā)行人--控股股東、實(shí)際控制人--控股股東凌彬、實(shí)際控制人控制的企業(yè)這三大方保持獨(dú)立
比如業(yè)務(wù)：采購--生產(chǎn)--銷售的閉環(huán)沸柔，能產(chǎn)生收入、成本铲敛、費(fèi)用的閉環(huán)褐澎，如果某一部分完全依靠控股股東，則缺少獨(dú)立
比如人員：哪些人員要獨(dú)立原探，怎么獨(dú)立
同業(yè)競爭是紅線
券商對關(guān)聯(lián)方的認(rèn)定：最全面
會計(jì)師對關(guān)聯(lián)方的認(rèn)定：有關(guān)交易才會列出來
對企業(yè)持續(xù)盈利會不會造成影響乱凿、相應(yīng)的法律程序、協(xié)議合規(guī)性
關(guān)注①資格咽弦；②能力徒蟆；③個(gè)人情況
資產(chǎn)權(quán)屬
①法律層面：三會制度；②財(cái)務(wù)層面：機(jī)構(gòu)完善型型、人員配備完善段审、內(nèi)審分離、財(cái)務(wù)制度規(guī)范闹蒜、
可以找主管部門開合規(guī)證明文件
勞動合同寺枉、社保住房工資金、個(gè)稅繳納绷落、員工股財(cái)務(wù)處理姥闪、工資水平與同類型企業(yè)比較（是否通過其他支付）
第五小節(jié) IPO被否案例及監(jiān)管關(guān)注問題
可以根據(jù)證監(jiān)會關(guān)注的問題（公告）知道證監(jiān)會具體關(guān)注什么
第三章 創(chuàng)新企業(yè)法律盡調(diào)特殊事項(xiàng)
第一小節(jié) VIE架構(gòu)介紹
①形式：層層架構(gòu)；②起源：外資受限砌烁；③控制方式：協(xié)議控制
第二小節(jié) 創(chuàng)新企業(yè)法律盡調(diào)特殊事項(xiàng)
